建研设计:《安徽省建筑设计研究总院股份有限公司内部控制基本制度》等制度修改说明

《安徽省建筑设计研究总院股份有限公司内部控制基本制度》等
制度修改说明
一、《安徽省建筑设计研究总院股份有限公司内部控制基本制度》主要修改内容如下：
修改前条款 修改后条款
第一章 总则 第一章 总则
第一条 为加强安徽省建筑设计研究总 第一条 为加强安徽省建筑设计研究总院股份有限公司（以下简称“公司”） 院股份有限公司（以下简称“公司”）的内部控制，促进公司规范运作和健康 的内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《中华 发展，保护股东合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票 证券法》《企业内部控制基本规范》《深上市规则》（以下简称《上市规则》） 圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规、规范性文件及《安徽省 （以下简称《上市规则》）等法律、法建筑设计研究总院股份有限公司章程》 规、规范性文件及《安徽省建筑设计研（以下简称《公司章程》）的有关规定， 究总院股份有限公司章程》（以下简称结合公司实际情况，制定本制度。 《公司章程》）的有关规定，结合公司
实际情况，制定本制度。
新增 第二条 本制度适用于公司本部及所属
现代企业制度管理的子公司。
第二条 公司内部控制制度的目的
是： 第三条 本制度所称内部控制，是由公
（一）遵守国家有关法律、法规、 司董事会、审计委员会、经理层和全体
规章、规范性文件和公司制度等的规 员工实施的，旨在实现以下控制目标的
定； 过程。
（二）提高公司经营效益及效率， 内部控制的目标是合理保证公司经营
提升公司质量，增加对股东的回报； 管理合法合规、资产安全、财务报告及
（三）保障公司资产的安全、完整； 相关信息真实完整，提高经营效率和效
（四）确保公司信息披露的真实、 果、促进公司实现发展战略。
准确、完整、及时和公平。
第四条 公司建立与实施内部控制，应
当遵循以下基本原则：
新增 （一）全面性原则。内部控制应当贯穿
决策、执行和监督全过程，覆盖企业及
其所属单位的各种业务和事项。

（二）重要性原则。内部控制应当在全
面控制的基础上，关注重要业务事项和
高风险领域。
（三）制衡性原则。内部控制应当在治
理结构、机构设置及权责分配、业务流
程等方面形成相互制约、相互监督，同
时兼顾运营效率。
（四）适应性原则。内部控制应当与企
业经营规模、业务范围、竞争状况和风
险水平等相适应，并随着情况的变化及
时加以调整。
（五）成本效益原则。内部控制应当权
衡实施成本与预期效益，以适当的成本
实现有效控制。
第五条 公司董事会对公司内部控制制
第三条 公司董事会对公司内部控制制 度的建立健全和有效实施负责。审计委
度的建立健全和有效实施负责。 员会对董事会建立与实施内部控制进
行监督。经理层负责组织领导企业内部
控制的日常运行。
第二章 内部控制的内容 第二章 内部控制的内容
第五条 公司不断完善治理结构，确保 第七条 公司不断完善治理结构，确保董事会、监事会和股东大会等机构合法 董事会和股东会等机构合法运作和科运作和科学决策，建立有效的激励约束 学决策，建立有效的激励约束机制，树机制，树立风险防范意识，培育良好的 立风险防范意识，培育良好的企业精神企业精神和内部控制文化，创造全体职 和内部控制文化，创造全体职工充分了
工充分了解并履行职责的环境。 解并履行职责的环境。
第七条 公司的内部控制活动涵盖
公司所有营运环节，包括但不限于：销
售及收款、采购和费用及付款、固定资 第十条 公司的内部控制活动应当涵盖产管理、存货管理、资金管理、投资与 公司经营活动中与财务报告和信息披融资管理、人力资源管理、信息系统管 露事务相关的所有业务环节，包括销货理、财务报告、信息披露管理、关联交 与收款、采购及付款、存货管理、固定
易的控制政策及程序等。 资产管理、资金管理、投资与融资管理、
第八条 公司不断完善印章使用管 人力资源管理、信息系统管理和信息披理、票据领用管理、采购与付款管理、 露事务管理等。
会计核算管理、预算管理、资产管理、
担保管理、资金借贷管理、信息披露管
理、信息系统安全管理等专门管理制
度。
第十条 公司不断建立完整的风险评估 第九条 公司不断建立完善风险评估体体系，对经营风险、财务风险、市场风 系，对经营风险、财务风险、市场风险、险、政策法规风险和道德风险等进行持 政策法规风险和道德风险等进行持续续监控，及时发现、评估公司面临的各 监控，及时发现、评估公司面临的各类类风险，并采取必要的控制措施。 风险，并采取必要的控制措施。
第十一条 公司制定并不断完善内部信 第十二条 公司制定并不断完善内部信息和外部信息的管理政策，确保信息能 息和外部信息的管理政策，确保信息能够准确传递，确保董事会、监事会、高 够准确传递，确保董事会、高级管理人级管理人员及审计部及时了解公司及 员及审计部及时了解公司及其控股子其控股子公司的经营和风险状况，确保 公司的经营和风险状况，确保各类风险各类风险隐患和内部控制缺陷得到妥 隐患和内部控制缺陷得到妥善处理。
善处理。
第三章 主要的控制活动 第三章 主要的控制活动
第十四条 公司按照《上市规则》《公 第十五条 公司按照《上市规则》《公司章程》《关联交易决策制度》的规定， 司章程》《关联交易决策制度》的规定，明确划分公司股东大会、董事会对关联 明确划分公司股东会、董事会对关联交交易事项的审批权限，规定关联交易事 易事项的审批权限，规定关联交易事项
项的审议程序和回避表决要求。 的审议程序和回避表决要求。
注：由于增减条款，修改后相关条款序号作了相应调整。
二、《安徽省建筑设计研究总院股份有限公司内部控制评价管理办法（试行）》主要修改内容如下：
修改前条款 修改后条款
安徽省建筑设计研究总院股份有限公 安徽省建筑设计研究总院股份有限公
司内部控制评价管理办法（试行） 司内部控制评价管理办法
第六条 监事会职责：
公司监事会负责对公司建立与实施内 删除
部控制进行监督，并有权听取、获取公
司内部控制的相关报告。
第十四条 公司内部控制缺陷的认定标 第十三条 公司内部控制缺陷的认定标
准： 准：
…… ……
2.定性标准： 2.定性标准：
（1）重大缺陷的认定标准： （1）重大缺陷的认定标准：
具有以下特征的缺陷，可考虑认定为财 具有以下特征的缺陷，可考虑认定为财
务报告内部控制重大缺陷： 务报告内部控制重大缺陷：
①公司董事、监事和高级管理人员舞弊 ①公司董事和高级管理人员舞弊并给
并给公司造成重大损失和不利影响； 公司造成重大损失和不利影响；
…… ……
第十五条 审计部编制内部控制缺陷认 第十四条 审计部编制内部控制缺陷认定汇总表。结合日常监督和专项监督发 定汇总表。结合日常监督和专项监督发现的内部控制缺陷及其持续改进情况， 现的内部控制缺陷及其持续改进情况，对内部控制缺陷及其成因、表现形式和 对内部控制缺陷及其成因、表现形式和影响程度进行综合分析和全面复核，提 影响程度进行综合分析和全面复核，提出认定意见，并向经理层和审计委员会 出认定意见，并向经理层和审计委员会报告。重大缺陷由董事会根据第十四条 报告。重大缺陷由董事会根据第十三条
规定予以最终认定。 规定予以最终认定。
…… ……
第二十一条 本办法自董事会审议通过
之日起执行。原《安徽省建筑设计研究 第二十条 本办法自董事会审议通过之总院股份有限公司内部控制评价管理 日起执行。
办法（试行）》（皖设股审〔2020〕12
号）同时废止。
注：由于增减条款，修改后相关条款序号作了相应调整。