万辰集团:东方财富证券股份有限公司关于福建万辰生物科技集团股份有限公司2025年限制性股票激励计划预留授予(第一批次)相关事项之独立财务顾问报告

东方财富证券股份有限公司
关于
福建万辰生物科技集团股份有限公司
2025 年限制性股票激励计划
预留授予（第一批次）相关事项
之
独立财务顾问报告
独立财务顾问：东方财富证券股份有限公司
二〇二五年十月

目 录

第一章 释 义 ...... 3
第二章 声 明 ...... 4
第三章 基本假设 ...... 6
第四章 本激励计划履行的审批程序 ...... 7
第五章 本次限制性股票的预留授予情况 ...... 9
一、预留部分限制性股票的授予情况......9
二、本次实施的股权激励计划与股东会审议通过的股权激励计划差异情况......10
第六章 本次限制性股票授予条件说明 ...... 12
一、限制性股票授予条件...... 12
二、董事会对授予条件成就的情况说明...... 12
第七章 独立财务顾问的核查意见 ...... 14
第一章 释 义
在本独立财务顾问报告中，除非文义载明，以下简称具有如下含义：
释义项 释义内容
万辰集团、本公司、上市 指 福建万辰生物科技集团股份有限公司
公司、公司
本激励计划 指 福建万辰生物科技集团股份有限公司 2025 年限制性股票
激励计划
《激励计划》 指 《福建万辰生物科技集团股份有限公司 2025 年限制性股
票激励计划》
《东方财富证券股份有限公司关于福建万辰生物科技集团
本独立财务顾问报告 指 股份有限公司 2025 年限制性股票激励计划预留授予（第
一批次）相关事项之独立财务顾问报告》
独立财务顾问、本独立财 指 东方财富证券股份有限公司
务顾问
限制性股票、第二类限制 指 符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应获益条
性股票 件后分次获得并登记的本公司股票
激励对象 指 按照本激励计划规定，获得限制性股票的公司（含分公司
和控股子公司）任职的核心业务人员和骨干员工
授予日 指 公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交
易日
授予价格 指 公司向激励对象授予限制性股票时所确定的、激励对象获
得公司股份的价格
归属 指 激励对象满足获益条件后，上市公司将股票登记至激励对
象账户的行为
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《自律监管指南》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号—
—业务办理》
《公司章程》 指 《福建万辰生物科技集团股份有限公司章程》
元 指 人民币元，中华人民共和国法定货币单位

第二章 声 明
东方财富证券股份有限公司接受委托，担任福建万辰生物科技集团股份有限公司 2025 年限制性股票激励计划的独立财务顾问，并制作本独立财务顾问报告。本独立财务顾问报告是根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股权激励管理办法》等法律、法规和规范性文件的有关规定，在万辰集团提供有关资料的基础上，发表独立财务顾问意见，以供万辰集团全体股东及有关各方参考。
一、本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由万辰集团提供或为其公开披露的部分资料。万辰集团已向本独立财务顾问承诺其向本独立财务顾问提供的与本独立财务顾问报告相关信息、文件或资料均为真实、准确、完整、合法，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；文件资料为副本、复印件的，内容均与正本或原件相符；所有文件的签署人均具有完全民事行为能力，并且其签署行为已获得恰当、有效的授权；所有文件或资料上的签字和印章均为真实。
对于本独立财务顾问报告至关重要而又无法得到独立证据支持的事实，本独立财务顾问依赖于有关政府部门、有关单位或有关人士出具或提供的证明或确认文件及主管部门公开可查的信息发表意见，该等证明、确认文件或信息的真实性、准确性、完整性、合法性由出具该等证明、确认文件或公布该等公开信息的单位或人士承担。
各方对其真实性、准确性、完整性、合法性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。
二、本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本激励计划事项进行了尽职调查义务，有充分理由确信所发表的专业意见与上市公司披露的文件内容不存在实质性差异，并对本独立财务顾问报告的真实性、准确性、完整性承担责任。
三、本独立财务顾问完全本着客观、公正的原则对本激励计划出具本独立财务顾问报告。同时，本独立财务顾问提请广大投资者认真阅读《福建万辰生
物科技集团股份有限公司 2025 年限制性股票激励计划》等相关上市公司公开披露的资料。
四、本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本独立财务顾问报告做任何解释或者说明。
五、本独立财务顾问提请投资者注意，本独立财务顾问报告旨在对本激励计划的可行性、是否有利于上市公司的持续发展、是否存在明显损害上市公司及全体股东利益的情形发表专业意见，不构成对万辰集团的任何投资建议，对投资者依据本独立财务顾问报告所做出的任何投资决策可能产生的风险，本独立财务顾问不承担任何责任。

第三章 基本假设
本独立财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：
一、国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化，上市公司所处行业的国家政策及市场环境无重大变化，上市公司所在地区的社会、经济环境无重大变化，本激励计划目前执行的会计政策、会计制度无重大变化；
二、本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性、合法性；
三、本激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够顺利完成；
四、本激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；
五、无其他不可抗力和不可预测因素造成的重大不利影响。

第四章 本激励计划履行的审批程序
一、2025 年 4 月 28 日，公司召开第四届董事会第二十六次会议和第四届
监事会第二十六次会议，审议通过了《关于<公司 2025 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<公司 2025 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东会授权董事会办理公司股权激励计划相关事宜的议案》等相关议案。公司监事会对本激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查意见。
二、2025 年 4 月 30 日至 2025 年 5 月 9 日，公司对本激励计划拟激励对
象的姓名和职务在公司内部进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到任何
对本次拟激励对象名单的异议或不良反应，无反馈记录。2025 年 5 月 9 日，
公司召开了第四届监事会第二十七次会议审议通过了《关于公司 2025 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的审核意见及公示情况说明的议案》，
并于 2025 年 5 月 9 日披露了《监事会关于公司 2025 年限制性股票激励计划首
次授予激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。
三、2025 年 5 月 15 日，公司召开 2025 年第一次临时股东会，审议并通
过了《关于<公司 2025 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<公司 2025 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东会授权董事会办理公司股权激励计划相关事宜的议案》的议案。同日公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)上披露了《关于 2025 年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。
四、2025 年 7 月 9 日，公司召开第四届董事会第二十八次会议与第四届
监事会第二十九次会议，审议通过了《关于向 2025 年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票及调整相关事项的议案》。同意公司将首次授予价
格由 69.58 元/股调整为 69.18 元/股，并以 2025 年 7 月 9 日为本激励计划的首
次授予日，以 69.18 元/股（调整后）的授予价格向符合条件的 68 名激励对象首次授予 175.4500 万股限制性股票。董事会薪酬与考核委员会及监事会对以上议案发表了核查意见，对首次授予日的激励对象名单进行核实并发表了核查
意见，同意本激励计划首次授予的激励对象名单。
五、2025 年 10 月 13 日，公司召开第四届董事会第三十六次会议，审议
通过了《关于向激励对象授予 2025 年限制性股票激励计划预留部分限制性股票（第一批次）及调整授予价格的议案》，董事会认为本激励计划规定的预留部分限制性股票的授予条件已成就，根据公司 2025 年第一次临时股东会的相
关授权，确定以 2025 年 10 月 13 日为预留授予日（第一批次），向 19 名激励
对象授予 20.36 万股第二类限制性股票，授予价格为 69.18 元/股（调整后）。董事会薪酬与考核委员会对以上议案发表了核查意见，对预留授予日（第一批次）的激励对象名单进行核实并发表了核查意见，同意本激励计划预留授予（第一批次）的激励对象名单。

第五章 本次限制性股票的预留授予情况
一、预留部分限制性股票的授予情况
（一）预留授予日（第一批次）：2025 年 10 月 13 日，未超过自公司股
东会审议通过本激励计划之日起的 12 个月；
（二）预留授予数量（第一批次）：20.36 万股；
（三）预留授予价格：69.18 元/股（调整后），与首次授予价格一致；
（四）股票来源：公司向激励对象定向发行的本公司人民币 A 股普通股股票；
（五）本次预留授予限制性股票的对象及数量情况：
获授的限制性股票 占本激励计划拟授 占授予时股本总
姓名 职务
数量（万股） 出权益数量的比例 额比例
骨干员工（19 人） 20.3600