金盘科技:中汇会计师事务所(特殊普通合伙)关于海南金盘智能科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函有关财务问题回复的专项说明

关于海南金盘智能科技股份有限公司
向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的
审核问询函有关财务问题回复的专项说明
中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn
Floors5-8,12and23,BlockA,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou
Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000

关于海南金盘智能科技股份有限公司
向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的
审核问询函有关财务问题回复的专项说明
中汇会专[2025]10871 号
上海证券交易所：
我们根据贵所于 2025 年 8 月 29 日下发的《关于海南金盘智能科技股份有限
公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函》(以下简称“审核问询函”)的要求，对审核问询函有关财务问题实施了审慎核查程序，现回复如下：
问题 2.关于融资规模与效益测算
根据申报材料：（1）公司本次拟向不特定对象发行拟募集资金总额167,150.00 万元，拟用于数据中心电源模块及高效节能电力装备智能制造项目、高效节能液浸式变压器及非晶合金铁芯智能制造项目、研发办公楼建设项目（桐
乡）、补充流动资金；（2）截至 2025 年 3 月 31 日，公司货币资金余额为 86,234.45
万元，交易性金融资产金额为 3,035.31 万元。
请发行人说明：（1）本次募投项目募集资金的构成情况，相关建筑工程、设备购置等的测算依据及公允性，是否与公司现有数据中心电源模块生产设备和软件的购置价格存在重大差异，是否存在置换董事会前投入的情形；（2）结合公司可自由支配资金、资产负债结构、资金缺口测算、非资本性支出占比等情况，说明在可自由支配资金较高的情况下本次融资的必要性、融资规模的合理性；（3）募投项目收益测算中销量、单价、毛利率等关键测算指标的确定依据，本次募投项目效益测算的谨慎性；（4）本次募投项目折旧摊销对公司未来经营业绩的主要影响。
请保荐机构和申报会计师核查并发表明确意见。
中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn
Floors5-8,12and23,BlockA,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou
Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000

【回复】
一、发行人说明
（一）本次募投项目募集资金的构成情况，相关建筑工程、设备购置等的测算依据及公允性，是否与公司现有数据中心电源模块生产设备和软件的购置价格存在重大差异，是否存在置换董事会前投入的情形
1、本次募投项目募集资金的构成情况，相关建筑工程、设备购置等的测算依据及公允性
（1）数据中心电源模块等成套系列产品数字化工厂项目情况
本项目总投资金额 22,850.92 万元，拟投入募集资金 19,920.00 万元，均为资
本性支出，具体如下：
单位：万元
序号 项目名称 总投资金额 拟使用募集资金金额 是否为资本性支出
1 建筑工程费用 7,183.24 7,177.80 是
2 设备及软件购置费用 12,590.00 12,590.00 是
3 其他工程建设费（注） 276.01 152.20 是
4 预备费用 601.67 - 否
5 铺底流动资金 2,200.00 - 否
合计 22,850.92 19,920.00 -
注:本项目其他工程建设费用包括项目设计造价费、造价咨询费、勘察费、工程监理费、工程检测费、竣工测绘费、联合试运转费等建设过程中产生的其他费用，均根据项目实际情况并参照相关价格指导文件及当地市场价格测算。
1）建筑工程费用
本项目建筑工程内容包括数据中心电源模块厂房及辅房、服务设施楼（食堂）等建筑以及配套设施，建设费用根据建设面积、建设结构型式、生产运营环境标准要求以及参考当地建筑工程市场价格情况测算，合计 7,183.24 万元，具体如下：
序 项目 建筑面积 单位造价 合计
号 （平方米） （元/平方米） （万元）
1 数据中心电源模块厂房及辅房 35,247.41 1,755.00 6,185.92
2 服务设施楼（食堂）、水泵/通风设备房、 1,186.91 3,702.64 439.47
控制室、开闭所、厂区卫生间、门房
3 道路、绿化、停车位、围墙、室外活动区 / / 557.85
等配套设施
合计 36,434.32 1,971.56 7,183.24
本项目建筑工程费用与部分同行业上市公司同类募投项目比较情况如下：
建筑面积 建筑工程费用 单位建筑工程
公司 募投项目 （平方米） （万元） 费用
（元/平方米）
江苏华辰 新能源电力装备智能制造产业基 72,800.00 13,525.00 1,857.83
（603097） 地建设项目（一 期）
明阳电气 大容量变压器及箱式变电站生产 52,000.00 17,216.00 3,310.77
（301291） 线建设项目
平均值 2,584.30
金盘科技 数据中心电源模块等成套系列产 36,434.32 7,183.24 1,971.56
品数字化工厂项目
根据上表，本项目单位建筑工程费用低于上述同行业上市公司同类募投项目 的平均值，在合理范围内。
2）设备及软件购置费用
本项目拟购置设备主要包括生产设备、屋顶光伏及储能设备及其他配套设施 （食堂等服务设施楼配套的中央空调和家具），设备及软件购置费用根据项目所 需设备和软件类型、数量和参考市场价格测算，合计 12,590.00 万元，具体如下：
设备及软件类别 投资金额（万元）
生产设备 11,366.98
屋顶光伏及储能系统设备 897.63
软件 244.44
其他配套设施 80.95
合计 12,590.00
①本项目拟购置生产设备明细构成情况如下：
区域 设备名称 数量 单价（万元/ 金额
（台/套） 台套） （万元）
自动化钣金立体料库 1 568.21 568.21
数控转塔冲床 6 166.08 996.48
电液伺服数控折弯机 10 33.76 337.60
液压闸式剪板机 1 23.18 23.18
焊机 13 5.96 77.46
钣金车间 稳压电源 2 5.10 10.20
模具自动刃磨机 2 11.11 22.21
双机组去毛刺倒圆角机 2 11.85 23.70
压铆机 4 1.40 5.59
电瓶叉车 4 13.86 55.44
液压卸货平台 1 5.03 5.03
电动单梁起重机 3 10.11 30.32
喷涂车间 自动喷涂系统