马可波罗:招商证券股份有限公司关于公司首次公开发行股票并在主板上市的发行保荐书

招商证券股份有限公司
关于马可波罗控股股份有限公司
首次公开发行股票并在主板上市
之
发行保荐书
保荐机构（主承销商）
（深圳市福田区福田街道福华一路 111 号）

声 明
本保荐机构及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（下称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（下称“《证券法》”）、《首次公开发行股票注册管理办法》（下称“《首发办法》”）、《证券发行上市保荐业务管理办法》（下称“《保荐管理办法》”）、《深圳证券交易所股票上市规则》（下称“《上市规则》”）等有关法律、行政法规和中国证券监督管理委员会（下称“中国证监会”）、深圳证券交易所（下称“深交所”）的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本发行保荐书，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。
在本发行保荐书中，除非另有说明，所用简称与招股说明书保持一致。

释 义
在本发行保荐书中，除非另有说明，下列简称具有如下特定含义：
马可波罗、公司、发行人 指 马可波罗控股股份有限公司
马可波罗有限 指 广东马可波罗陶瓷有限公司，系发行人前身
《招股说明书》 指 马可波罗控股股份有限公司首次公开发行股票并在主板上
市招股说明书
《法律意见书》 指 国浩律师（北京）事务所关于马可波罗控股股份有限公司
首次公开发行股票并在主板上市之法律意见书
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
股票、普通股 指 公司每股面值为 1 元的人民币普通股股票
本次发行 指 公司首次公开发行人民币普通股的行为
《公司法》 指 中华人民共和国公司法
《证券法》 指 中华人民共和国证券法
《首发办法》 指 首次公开发行股票注册管理办法
《保荐管理办法》 指 证券发行上市保荐业务管理办法
《上市规则》 指 深圳证券交易所股票上市规则
本保荐机构、保荐机构、 指 招商证券股份有限公司
主承销商、招商证券
内核部 指 招商证券股份有限公司内核部
质量控制部 指 招商证券股份有限公司投资银行委员会质量控制部
最近三年、报告期 指 2022 年度、2023 年度、2024 年度
报告期各期末 指 2022 年末、2023 年末、2024 年末
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元

第一节 本次证券发行基本情况
一、保荐机构、保荐代表人、项目组成员介绍
保荐机构 保荐代表人 项目协办人 其他项目组成员
招商证券股份有 何浩宇、王清川、邓蓓蓓、郭子威、
限公司 肖雁、万鹏 赖旸希 李博勇、陈涛、欧阳萱、甘泉、蔡
小梅、王靖韬
（一）保荐代表人主要保荐业务执业情况
1、保荐代表人肖雁主要保荐业务执业情况如下：
项目名称 所属板块 保荐工作 是否处于持
续督导期间
浩云科技股份有限公司2016年非公开发行股 深交所创业板 保荐代表人 否
票
香飘飘食品股份有限公司首次公开发行股票 上交所主板 保荐代表人 否
并上市
上海移远通信技术股份有限公司首次公开发 上交所主板 保荐代表人 否
行股票并上市
宁波拓普集团股份有限公司2020年非公开发 上交所主板 保荐代表人 否
行股票
宁波拓普集团股份有限公司2022年向特定对 上交所主板 保荐代表人 是
象发行股票
2、保荐代表人万鹏主要保荐业务执业情况如下：
项目名称 所属板块 保荐工作 是否处于持
续督导期间
广东三和管桩股份有限公司首次公开发行股 深交所主板 保荐代表人 否
票并上市
上海移远通信技术股份有限公司首次公开发 上交所主板 项目协办人 否
行股票并上市
宁波拓普集团股份有限公司公开发行可转换 上交所主板 保荐代表人 是
公司债券
宁波拓普集团股份有限公司2022年向特定对 上交所主板 保荐代表人 是
象发行股票
（二）项目协办人主要保荐业务执业情况
项目名称 所属板块 保荐工作 是否处于持
续督导期间
广东天禾农资股份有限公司首次公开发行股 深交所主板 项目经办人 否
票并上市
广州天创时尚鞋业股份有限公司首次公开发 上交所主板 项目经办人 否
行股票并上市
二、发行人基本情况
发行人名称 马可波罗控股股份有限公司
英文名称 MarcoPolo Holdings Co., Ltd.
注册地点 广东省东莞市高埗镇北王路高埗段 102 号
注册资本 107,542.80 万元
实收资本 107,542.80 万元
法定代表人 黄建平
成立时间 2008 年 11 月 5 日，2021 年 7 月 23 日整体变更为股份有限公司
联系电话 0769-88463258
一般项目：新型建筑材料制造（不含危险化学品）；特种陶瓷制品制造；
非金属矿物制品制造；建筑陶瓷制品销售；建筑装饰材料销售；新材料
技术研发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技
术推广；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；
经营范围 住房租赁；非居住房地产租赁；国内货物运输代理；供应链管理服务；
市场营销策划；知识产权服务（专利代理服务除外）；以自有资金从事
投资活动；货物进出口；技术进出口。（除依法须经批准的项目外，凭
营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：住宅室内装饰装修。（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项
目以相关部门批准文件或许可证件为准）
本次证券发行类型 首次公开发行人民币普通股（A 股）股票
三、保荐机构与发行人之间的关联关系
（一）保荐机构或其控股股东、实际控制人、重要关联方持有发行人或其控股股 东、实际控制人、重要关联方股份的情况
截至本发行保荐书出具日，本保荐机构及本保荐机构的控股股东、实际控制 人、重要关联方不存在持有发行人及其控股股东、实际控制人、重要关联方股份 的情况。
（二）发行人或其控股股东、实际控制人、重要关联方持有保荐机构或其控股股 东、实际控制人、重要关联方股份的情况
发行人及其实际控制人、重要关联方均未直接或间接持有招商证券及其控股 股东、实际控制人、重要关联方的股份，不存在影响保荐机构和保荐代表人公正 履行保荐职责的情况。
（三）保荐机构的保荐代表人及其配偶、董事、监事、高级管理人员拥有发行人权益、在发行人任职等情况
本保荐机构的保荐代表人及其配偶，本保荐机构的董事、监事、高级管理人员均不存在拥有发行人权益、在发行人任职等情形。
（四）保荐机构的控股股东、实际控制人、重要关联方与发行人控股股东、实际控制人、重要关联方相互提供担保或者融资等情况
本保荐机构的控股股东、实际控制人、重要关联方与发行人控股股东、实际控制人、重要关联方不存在相互提供担保或者融资等情形。
（五）保荐机构与发行人之间的其他关联关系
除上述说明外，本保荐机构与发行人不存在其他需要说明的关联关系。
四、本保荐机构内部审核程序和内核意见
（一）本保荐机构的内部审核程序
第一阶段：项目的立项审查阶段
投资银行业务立项委员会为立项决策机构，对于投资银行类项目是否予以立项进行决策，以保证项目的整体质量，从而达到控制项目风险的目的。
IPO 保荐主承销项目（含北交所公开发行并上市）设置两个立项时点。在正式协议签署之前，项目组提起项目立项申请；在辅导协议签署之前，项目组提起申报立项申请。项目组需对拟申请立项的项目进行尽职调查，认为项目可行后方可向招商证券投资银行委员会质量控制部（下称“质量控制部”）提出立项申请。质量控制部实施保荐项目的立项审查，对所有保荐项目进行立项前评估。
质量控制部负责组织召开立项会，每次立项会由 5 名立项委员参会，4 票（含）
及以上为“同意”的，且主任委员未行使一票暂缓及否决权的，视为立项通过，2 票（含）及以上为“反对”的，或主任委员行使一票否决权的，视为立项被否决，其余情况视为“暂缓”。
第二阶段：项目的管理和质量控制阶段
项目执行过程中，质量控制部适时参与项目的进展过程，以便对项目进行事
中的管理和控制，进一步保证和提高项目质量。
质量控制部旨在从项目执行的前中期介入，一方面前置风险控制措施，另一方面给予项目技术指导。同时，质量控制部人员负责项目尽职调查工作审查、项目实施的过程控制，视情况参与项目整体方案的制订。
质量控制部负责组织对 IPO 项目进行现场核查，现场核查内容包括对项目尽职调查工作底稿进行审阅，对相关专业意见和推荐文件是否依据充分、项目组是否勤勉尽责进行判断，并最终出具现场核查报告。公司风险管理中心内核部（下称“内核部”）、风险管理中心风险管理部（下称“风险管理部”）及法律合规部认为有需要的，可以一同参与现场核查工作。
项目组进行回复后，质量控制部负责组织召开项目初审会就项目存在的问题与项目组进行讨论，内核部、风险管理部、法律合规部等公司内控部门可以参会讨论。
质量控制部根据初审会讨论结果、项目组尽职调查工作完成情况、工作底稿的完备程度出具质量控制报告以及底稿验收意见，验收通过的方能启动内核审议程序。
第三阶段：项目的内核审查阶段
本保荐机构实施的项目内核审查制度，是根据中国证监会对保荐机构（主承销