远望谷:关于2025年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补措施和相关主体承诺的公告

证券代码：002161 证券简称：远望谷 公告编号：2025-054
深圳市远望谷信息技术股份有限公司
关于 2025 年度以简易程序向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报
的风险提示及填补措施和相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示
1、本公告中关于深圳市远望谷信息技术股份有限公司（以下简称“公司”或“上市公司”）以简易程序向特定对象发行股票（以下简称“本次发行”或“本次向特定对象发行”）后其主要财务指标的分析、描述均不构成公司的盈利预测，投资者不应仅依据该等分析、描述进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。
2、公司所制定的填补回报措施及相关主体的承诺不等于对公司未来利润做出的保证。敬请投资者关注，并注意投资风险。
为进一步落实《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告〔2015〕31 号）等文件的有关规定，保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司就本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的影响进行了分析，并结合实际情况提
出了填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）假设条件
公司基于以下假设条件对本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行分析。提请投资者特别关注，以下假设条件不构成任何预测及承诺事项，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。本次以简易程序向特定对象发行股票发行方案和实际发行完成时间最终以中国证监会同意注册后的实际情况为准。
具体假设条件如下：
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况及公司经营情况等方面未发生重大不利变化；
2、假设不考虑本次向特定对象发行募集资金运用对公司生产经营、财务状况（如营业收入、财务费用、投资收益）等的影响；
3、在预测公司总股本时，以截至 2025 年 3 月 31 日公司总股本 739,757,400
股为基础，仅考虑本次向特定对象发行 A 股股票的影响，不考虑已授予限制性股票的归属和注销、股票期权的行权等影响，不考虑其他因素（如资本公积转增股本、股票股利分配、可转债转股等）导致股本发生的变化；
4、本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过 30,000.00 万元（不考虑扣除发行费用的影响），假设按照本次向特定对象发行股票的数量不超过50,000,000 股（含本数），未超过本次发行前公司股份总数的 30%。上述发行股份数量及募集资金总额仅为公司用于本测算的估计，最终以经中国证监会同意注册后实际发行股票数量为准，本次测算不考虑相关发行费用；
5、假设本次向特定对象发行于 2025 年 9 月底实施完成，该完成时间仅为公
司用于本测算的估计，最终以经中国证监会同意注册并实际发行完成时间为准；
6、根据公司 2024 年年度报告，2024 年公司归属于上市公司股东的净利润
为 2,784.78 万元，扣除非经常性损益归属于上市公司股东的净亏损为 13,561.81万元；由于公司业绩受到宏观经济、行业周期以及业务发展状况等多重因素影响，2025 年公司整体收益情况较难预测，因此假设 2025 年归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润较 2024 年度增加 20%、持平、减少 20%分别测算。该假设仅用于计算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，并不代表公司对 2025 年度经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测；
7、假设不考虑公司利润或权益分配的影响；
8、基本每股收益根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的有关规定进行测算。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设前提，上市公司测算了本次向特定对象发行对 2025 年度每股收益指标的影响，如下所示：
2024 年度 2025 年度/2025 年 12 月 31
项目 /2024 年 12 月 日
31 日 本次发行前 本次发行后
总股本（股） 739,757,400 739,757,400 789,757,400
假设一：公司 2025 年扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润较 2024 年增加
20%
归属于母公司股东净利润（万元） 2,784.78 3,341.73 3,341.73
扣除非经常性损益后归属于母公司股东 -13,561.81 -10,849.45 -10,849.45
的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.0376 0.0452 0.0444
稀释每股收益（元/股） 0.0376 0.0452 0.0444
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/ -0.1833 -0.1467 -0.1442
股）
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/ -0.1833 -0.1467 -0.1442
股）
假设二：公司 2025 年扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润较 2024 年持平
归属于母公司股东净利润（万元） 2,784.78 2,784.78 2,784.78
扣除非经常性损益后归属于母公司股东 -13,561.81 -13,561.81 -13,561.81
的净利润（万元）

2024 年度 2025 年度/2025 年 12 月 31
项目 /2024 年 12 月 日
31 日 本次发行前 本次发行后
基本每股收益（元/股） 0.0376 0.0376 0.0370
稀释每股收益（元/股） 0.0376 0.0376 0.0370
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/ -0.1833 -0.1833 -0.1803
股）
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/ -0.1833 -0.1833 -0.1803
股）
假设三：公司 2025 年扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润较 2024 年减少
20%
归属于母公司股东净利润（万元） 2,784.78 2,227.82 2,227.82
扣除非经常性损益后归属于母公司股东 -13,561.81 -16,274.17 -16,274.17
的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.0376 0.0301 0.0296
稀释每股收益（元/股） 0.0376 0.0301 0.0296
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/ -0.1833 -0.2200 -0.2163
股）
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/ -0.1833 -0.2200 -0.2163
股）
注：上述测算不代表公司 2025 年盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
根据上述假设测算，公司在完成本次以简易程序向特定对象发行股票后的每股收益有所下降，本次发行对公司的即期回报有一定摊薄影响。
二、本次发行摊薄即期回报风险的特别提示
本次向特定对象发行股票实施完毕、募集资金到位后，公司的总股本、净资产规模将会相应增加。公司每股收益和加权平均净资产收益率等财务指标短期内可能出现一定幅度的下降。在公司的总股本增加的情况下，如果未来公司业绩不能实现相应幅度的增长，股东即期回报存在被摊薄的风险，特此提醒投资者关注。
三、本次发行的必要性和合理性
关于本次以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目的必要性和合理性分析，具体分析详见公司同日刊登的《深圳市远望谷信息技术股份有限公司
2025 年度以简易程序向特定对象发行 A 股股票募集资金使用的可行性分析报告》。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
本次募投项目包括 RFID 电子标签生产线建设项目、西安创新产业中心建设项目、RFID 电子标签芯片工艺升级项目和补充流动资金。其中 RFID 电子标签生产线建设项目内容为新增 20 亿 RFID 电子标签产能，为公司已有产品扩产。西安创新产业中心包含两大功能：一是构建 RFID 设备的生产线，实现年产能
3,000 件自助设备、1,000 件 RFID 通道识别设备、200 件 RFID 智能柜和 10,000
件读写器，均为公司已有产品扩产；二是与西安电子科技大学开展深度合作，联合共建西电-远望谷深维智能实验室，聚焦物联网、人工智能、网络安全等领域,围绕公司主营业务市场进行垂直应用大模型的研究和训练，推动公司在 RFID 技术、人工智能、边缘计算等前沿技术领域的持续创新。项目研发成功后，可将 RFID技术进一步深入应用于公司图书、服饰零售等行业的核心业务流程，开发出更多符合市场需求的新产品、新服务，拓展更多新兴应用场景。RFID 电子标签芯片工艺升级项目建设内容为针对公司现有 RFID 电子标签芯片在存储容量、芯片物理尺寸、灵敏度、测温功能精度等多项性能指标上存在不足的情况，聚焦铁路、烟草、电力等特定行业客户的安全防护、环境适应性及功能扩展性需求，针对性开发 RFID 电子标签芯片，通过技术适配性提升客户黏性，同时以自主知识产权构建护城河，确保公司在物联网产业高端