欧普康视:关于变更部分募集资金用途并用于收购宿迁市尚悦启程医院管理有限公司75%股权可行性分析报告

欧普康视科技股份有限公司
关于变更部分募集资金用途并用于收购宿迁市尚悦启程医院管理有限公司 75%股权
可行性分析报告
欧普康视科技股份有限公司
2025 年 7 月

目 录

一、变更募集资金投资项目的概述......1
（一）实际募集资金金额、资金到位时间......1
（二）募集资金使用及结余情况......1
（三）本次变更部分募集资金用途情况......2
（四）变更部分募集资金用途履行的决策程序......3
二、变更募集资金投资项目的原因......3
（一）原募投项目计划和实际投资情况......3
（二）变更原募投项目的原因......4
三、新募投项目情况说明 ......4
（一）交易对方基本情况......5
（二）交易标的基本情况......6
（三）定价依据及合理性分析......6
（四）资金来源......9
（五）交易协议的主要内容......14
四、新项目实施的必要性及可行性分析......14
（一）必要性分析......18
（二）可行性分析......18
五、项目的收益和风险 ......20
（一）项目的收益......21
（二）项目的风险......22
六、本次变更部分募集资金用途对公司的影响......22
七、本次变更募集资金用途可行性结论......24
关于变更部分募集资金用途
并用于收购宿迁市尚悦启程医院管理有限公司 75%股权
可行性分析报告
一、变更募集资金投资项目的概述
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意欧普康视科技股份有限公司向特定对
象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3405 号）核准，公司于 2022 年 6
月向特定对象发行人民币普通股（A 股）42,594,826.00 股，每股发行价为人民
币 35.29 元，应募集资金总额为人民币 150,317.14 万元，根据有关规定扣除发
行费用人民币 910.25 万元（不含税）后，实际募集资金金额为人民币 149,406.89
万元。该募集资金已于 2022 年 6 月到账。上述资金到账情况已经天职国际会计
师事务所（特殊普通合伙）出具的天职业字〔2022〕33490 号《验资报告》验证。 公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 39,677.38 万元，募集资
金专用账户累计利息收入 1,749.73 万元，累计理财收益 6,923.82 万元，扣除累
计已使用募集资金后，考虑利息收益以及理财收益后，募集资金余额为 118,403.07 万元，其中使用闲置募集资金购买理财产品共计 105,677.00 万元，
募集资金专户 2024 年 12 月 31 日余额合计为 12,726.07 万元。
公司募集资金投资项目使用情况如下：
单位：万元
序号 项目名称 项目投资总额 募集资金承 累计募集资金投入
诺投资金额 金额
1 接触镜和配套产品产业化项目 41,760.00 41,760.00 28,904.70
2 社区化眼视光服务终端建设项目 177,868.00 107,646.89 10,772.68

合计 219,628.00 149,406.89 39,677.38
（三）本次变更部分募集资金用途情况
根据公司长期战略规划和现阶段发展需求，为提高募集资金使用效率，公司
拟变更“社区化眼视光服务终端建设项目”的部分募集资金投向和投资金额，拟
将“社区化眼视光服务终端建设项目”中尚未投入的募集资金 23,373.00 万元用
于收购尚悦启程 75%股权。“收购宿迁市尚悦启程医院管理有限公司 75%股权项
目”的投资总额 33,390.00 万元，其中拟投入募集资金 23,373.00 万元，自有资
金 10,017.00 万元，实施主体为公司。本次具体变更前后情况如下：
1、变更前募投项目情况
单位：万元
募集资金承 累计募集资 尚未使用
序号 项目名称 项目投资总额 诺投资金额 金投入金额 的募集资金
投入金额
1 接触镜和配套产品产业化项目 41,760.00 41,760.00 28,904.70 12,855.30
2 社区化眼视光服务终端建设项目 177,868.00 107,646.89 10,772.68 96,874.21
合计 219,628.00 149,406.89 39,677.38 109,729.51
2、变更后募投项目情况
单位：万元
募集资金承 累计募集资 尚未使用
序号 项目名称 项目投资总额 诺投资金额 金投入金额 的募集资金
投入金额
1 接触镜和配套产品产业化项目 41,760.00 41,760.00 28,904.70 12,855.30
2 社区化眼视光服务终端建设项目 177,868.00 84,273.89 10,772.68 73,501.21
3 收购宿迁市尚悦启程医院管理有 33,390.00 23,373.00 0 23,373.00
限公司 75%股权项目
合计 253,018.00 149,406.89 39,677.38 109,729.51
本次变更部分募集资金用途并用于收购宿迁市尚悦启程医院管理有限公司
75%股权不涉及关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的

重大资产重组。
（四）变更部分募集资金用途履行的决策程序
2025 年 7 月 3 日召开第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十六次
会议,分别审议通过了《关于变更部分募集资金用途并用于收购宿迁市尚悦启程
医院管理有限公司 75%股权的议案》。保荐机构国元证券股份有限公司发表了同
意的核查意见。该议案尚需提请公司股东大会审议。
二、变更募集资金投资项目的原因
（一）原募投项目计划和实际投资情况
公司拟变更“社区化眼视光服务终端建设项目”的部分募集资金投向和投资
金额，拟将“社区化眼视光服务终端建设项目”中尚未投入募集资金 23,373.00
万元用于收购尚悦启程 75%股权。“收购宿迁市尚悦启程医院管理有限公司 75%
股权项目”的投资总额 33,390.00 万元，其中拟投入募集资金 23,373.00 万元，
自有资金 10,017.00 万元。拟变更“社区化眼视光服务终端建设项目”的计划和
实际投资情况如下：
1、项目名称：社区化眼视光服务终端建设项目
2、项目实施主体：公司及其子公司
3、实施方式：公司及子公司独资新建、合资新建、投资并购方式相结合
4、建设周期：60 个月
5、拟投入资金总额：177,868 万元
6、资金投入及实际投资情况：截至 2024 年 12 月 31 日，“社区化眼视光服
务终端建设项目”的投资情况如下：
单位：万元
募集资金承 累计募集资 尚未使用
项目名称 项目投资总额 诺投资金额 金投入金额 的募集资金
投入金额
社区化眼视光服务终端建设项目 177,868.00 107,646.89 10,772.68 96,874.21
7、计划建成时间：2026 年 5 月 31 日
8、未使用募集资金余额及专户储存情况
截至 2024 年 12 月 31 日，“社区化眼视光服务终端建设项目”承诺投入募
集资金为 107,646.89 万元，现已累计使用募集资金 10,772.68 万元，募集资金
专用账户累计理财收益 5,020.65 万元，累计利息收入 1,444.17 万元，累计手续费 1.55 万元，扣除累计已使用募集资金后，考虑利息收益以及理财收益后，募集资金余额为 103,337.48 万元（其中理财金额 92,377.00 万元，募集资金专户金额 10,960.48 万元）。
（二）变更原募投项目的原因
为进一步提高公司募集资金使用效率，优化资源配置。公司根据募集资金投资项目建设的实际需求和资金使用情况，结合行业和市场发展情况考虑，对募投项目作出合理适当调整，拟将“社区化眼视光服务终端建设项目”中尚未投入的募集资金23,373.00 万元用于支付收购尚悦启程 75%的股权款。“收购宿迁市尚悦启程医院管理有限公司 75%股权项目”的投资总额 33,390.00 万元，其中拟投入募集资金 23,373.00 万元，自有资金 10