太阳能:中节能太阳能股份有限公司公司债券受托管理事务报告(2024年度)

债券代码：148296.SZ 债券简称：23 太阳 GK02
债券代码：148295.SZ 债券简称：23 太阳 GK01
债券代码：149812.SZ 债券简称：22 太阳 G1
中节能太阳能股份有限公司
（住所：重庆市渝中区中山三路 131 号希尔顿商务中心 19 楼 G）
中节能太阳能股份有限公司公司债券
受托管理事务报告
（2024 年度）
债券受托管理人
（住所：北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层）
二〇二五年六月

重要声明
本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》（以下简称《管理办法》）、《公司债券受托管理人执业行为准则》（以下简称《执业行为准则》）、证券交 易所公司债券上市规则（以下简称“上市规则”）或证券交易所公司债券挂牌转让 规则（以下简称“挂牌转让规则”）、发行人与中国国际金融股份有限公司（以下 简称“中金公司”或“受托管理人”）签订的债券受托管理协议（以下简称“受托管理 协议”）及其它相关信息披露文件以及中节能太阳能股份有限公司（以下简称“发 行人”或“公司”）出具的相关说明文件和提供的相关资料等，由受托管理人中金 公司编制。中金公司编制本报告的内容及信息均来源于中节能太阳能股份有限公 司提供的资料或说明。
本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关 事宜作出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为中金公司所作的承诺 或声明。在任何情况下，未经中金公司书面许可，不得将本报告用作其他任何用 途。

目 录

重要声明...... 1
目 录 ...... 2
第一章 受托管理的公司债券概况...... 3
第二章 受托管理人履行职责情况...... 5
第三章 发行人 2024 年度经营和财务情况...... 6
第四章 发行人募集资金使用情况及专项账户运作情况核查情况...... 9
第五章 增信机制、偿债保障措施执行情况及有效性分析......11
第六章 债券持有人会议召开情况...... 13
第七章 本期债券本息偿付情况...... 14
第八章 发行人偿债意愿和能力分析...... 15
第九章 募集说明书中约定的其他义务...... 16
第十章 重大事项...... 17第十一章 与发行人偿债能力和增信措施有关的其他情况及受托管理人采取的应对措施 18
第一章 受托管理的公司债券概况
截至 2024 年（以下简称“报告期”）末，中节能太阳能股份有限公司发行且存续的由中国国际金融股份有限公司担任受托管理人的债券包括：22 太阳 G1、23 太阳 GK01、23 太阳 GK02（以下简称“各期债券”），债券具体情况见下表：
债券代码 149812.SZ 148295.SZ 148296.SZ
债券简称 22 太阳 G1 23 太阳 GK01 23 太阳 GK02
中节能太阳能股份 中节能太阳能股份 中节能太阳能股份
有限公司 2022 年面 有限公司 2023 年面 有限公司 2023 年面
向专业投资者公开 向专业投资者公开 向专业投资者公开
债券名称 发行绿色乡村振兴 发行绿色科技创新 发行绿色科技创新
公司债券（专项用 公司债券（专项用 公司债券（专项用
于碳中和）（第一 于碳中和）（第一 于碳中和）（第一
期） 期）（品种一） 期）（品种二）
债券期限（年） 3+2 1+1 3+2
发行规模（亿元） 10.00 2.00 8.00
债券余额（亿元） 8.31 0.001 8.00
发行时票面利率 3.32% 2.50% 3.13%
当期票面利率 2.07%2 2.50% 3.13%
调整票面利率选择 已于 2024 年 5 月 22
权的触发及执行情 报告期内不涉及 日调整票面利率， 报告期内不涉及
况 调整后利率为 2.50%
起息日 2022 年 2 月 25 日 2023 年 5 月 22 日 2023 年 5 月 22 日
本期债券采用单利 本期债券采用单利 本期债券采用单利
还本付息方式 计息，付息频率为 计息，付息频率为 计息，付息频率为
按年付息，到期一 按年付息，到期一 按年付息，到期一
次还本 次还本 次还本
报告期付息日 2024 年 2 月 25 日 2024 年 5 月 22 日 2024 年 5 月 22 日

是否担保 无担保 无担保 无担保
发行时主体评级 AA+ AA+ AA+
发行时债项评级 AA+ - -
跟踪评级情况（主 AA+ AA+ AA+
体）
跟踪评级情况（债 AA+ - -
项）
注 1：23 太阳 GK01 已于 2024 年 5 月 22 日完成全额回售并兑付摘牌。
注 2：根据发行人于 2025 年 1 月 2 日出具的《中节能太阳能股份有限公司关于“22 太阳 G1”
调整票面利率暨投资者回售实施办法的第一次提示性公告》，22 太阳 G1 的存续期后 2 年
（2025 年 2 月 25 日至 2027 年 2 月 25 日）的票面利率从 3.32%调整到 2.07%。

报告期内，受托管理人依据《管理办法》、《执业行为准则》、上市规则或 挂牌转让规则和其他相关法律、法规、规范性文件及自律规则的规定以及《受托 管理协议》的约定，持续跟踪发行人的资信状况、募集资金使用情况、公司债券 本息偿付情况、偿债保障措施实施情况等，并督促发行人履行公司债券募集说明 书、受托管理协议中所约定的义务，积极行使债券受托管理人职责，维护债券持 有人的合法权益。
报告期内，关于中金公司受托管理的 23 太阳 GK01、23 太阳 GK02、22 太
阳 G1，发行人出现重大事项，受托管理人相应公告临时受托管理事务报告 2 次。 具体情况如下：
重大事项 基本情况 信息披露情况
公司拟变更会计师事务所原因系天职国际收到中国
中国国际金融股份有限 证监会《行政处罚决定书》，被暂停从事证券服务
公司关于中节能太阳能 业务 6 个月，变更事项符合《国有企业、上市公司 就此事项，受
股份有限公司变更 2024 选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 托管理人已及
年度财务审计机构和内 号）的相关规定，且公司不存在已委托前任会计师 时披露了临时部控制审计机构之受托 事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所 受托管理事务
管理事务临时报告 的情形，新聘请的致同会计师事务所项目执业律师 报告
（2024-11-25） 不存在影响独立性及近三年受到处罚情况，发行人
变更所履行内外程序规范。
发行人因自身发展所需变更会计师事务所，公司就
中国国际金融股份有限 更换会计师事务所事宜已与大华会计师事务所进行 就此事项，受公司关于中节能太阳能 了事先沟通并取得对方理解和支持，公司对大华会 托管理人已及股份有限公司变更会计 计师事务所为公司提供的专业审计服务工作表示诚 时披露了临时师事务所的受托管理事 挚的感谢。公司已就变更会计师事务所与拟聘任审 受托管理事务
务临时报告（2024-05- 计机构天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）进 报告
15） 行了沟通。本次审计机构变更不会对发行人生产经
营情况和偿债能力产生重大不利影响。

第三章 发行人 2024 年度经营和财务情况
一、发行人基本情况
截至本报告出具之日，发行人基本情况如下表所示：
表：发行人基本情况
中文名称 中节能太阳能股份有限公司
英文名称 Cecep Solar Energy Co.,Ltd.
法定代表人 张会学
成立日期 1993 年 4 月 12 日
注册资本（人民币） 390,922.7441 万元
实缴资本（人民币） 391,712.5964 万元
注册地址 重庆市渝中区中山三路 131 号希尔顿商务中心 19
楼 G
办公地址 北京市海淀区西直门北大街 42 号节能大厦 7 层
邮政编码 100082
信息披露事务负责人 郭毅
电话号码 86-10-83052461
传真号码 86-10