京源环保:方正证券承销保荐有限责任公司关于江苏京源环保股份有限公司部分募投项目延期的核查意见

关于江苏京源环保股份有限公司
部分募投项目延期的核查意见
方正证券承销保荐有限责任公司（以下简称“保荐机构”）作为江苏京源环保股份有限公司（以下简称“公司”）向不特定对象发行可转换公司债券项目的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》等规范性法律文件的要求，对公司部分募投项目延期事项进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏京源环保股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕508 号）核准，公司
于 2022 年 8 月 5 日公开发行 332.50 万张可转换公司债券，期限 6 年，每张面值
100.00 元，募集资金总额为 33,250.00 万元，扣除保荐及承销费用（不含税）450.00万元后，实际收到可转换公司债券认购资金 32,800.00 万元。扣除全部发行费用（不含税）1,250,589.62 元后，实际募集资金净额为 326,749,410.38 元。
截至 2022 年 8 月 12 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会
计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字〔2022〕000521 号”验资报告验证确认。
根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及公司《募集资金管理制度》相关规定，公司以自筹资金预先投入募投项目的，可以在募集资金到账后 6 个月内，以募集资金置换自筹资金。公司发行费用支付时间在第二次临时股东大会会议决议通过的《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券预案的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理本次向不特定对象发行可转换公司债券相关事宜的议案》（上述议案简称为“可转债议案”）之前或发行费用支付时间超过置换期限的金额合计 297,759.42 元，其中支付时间在《可转债议案》前的发行费用金额 235,849.04 元，超过置换期限支付的发行费用金额 61,910.38 元，上述支出不得以募集资金置换自筹资金。经上述调整后发行
费用总额为 5,452,830.20 元，实际募集资金 327,047,169.80 元。上述事项业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华核字[2023]001866 号”鉴证报告确认。
截至 2025 年 5 月 31 日，公司向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金
专项账户资金余额为 8,381.86 万元（含临时补充流动资金）。公司确保募集资金的存放安全，同时加强内部监管，确保募集资金使用的合规性和高效性。
二、募集资金投资项目情况
截至 2025 年 5 月 31 日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投
资项目的实际投资情况如下：
单位：万元，%
序号 项目名称 拟投入募集资金净额 累计投入金额 投入进度
1 智能超导磁混凝成套 24,020.80 16,144.80 67.21
装备项目
2 补充流动资金及偿还 8,683.92 8,686.83 100.03
银行借款
合计 32,704.72 24,831.63 75.93
三、部分募投项目延期的具体情况及原因
（一）部分募投项目预计可使用状态时间调整情况
公司基于审慎性原则，结合当前募投项目实际进展情况，在募投项目实施主体、募集资金用途及投资项目规模不发生变更的情况下，拟对部分募投项目达到预定可使用状态日期进行调整，具体如下：
序号 项目名称 项目达到预计可使用状态日期 项目达到预计可使用状态日期
（原计划） （调整后）
1 智能超导磁混凝 2025 年 6 月 2025 年 12 月
成套装备项目
（二）募投项目延期的原因
截至目前，“智能超导磁混凝成套装备项目”已按计划完成厂房装修和部分设备的安装工作。但由于受到外部经济环境等客观性因素影响，以及公司近年来持续推进数字化转型升级力度，构建“数智驱动”战略核心能力，对信息化系统的需求也在不断地提升和调整变化，由于系统实施阶段需要大量的时间进行配置、测试、调试和优化等工作，项目推进较原有规划有所放缓。公司经审慎研究，为严格把控募投项目整体质量，保障项目顺利开展，结合公司目前募投项目的实际情况，在不改变募投项目的投资内容、投资总额、实施主体及实施方式的前提下，
公司拟将上述募投项目预定可使用状态日期调整至 2025 年 12 月。
（三）是否存在影响募集资金使用计划正常推进的情形
除上述募投项目延期的原因外，不存在其他影响募集资金使用计划正常推进的情形，不存在损害公司和股东利益的情况。
（四）保障募投项目延期后按期完成的措施
公司将严格遵守《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法规要求，加强募集资金使用的监督，科学合理决策，确保募集资金使用的合法有效。公司将密切关注市场变化和募投项目实施的进展情况，积极协调公司内外部资源配置，保持对募集资金使用的监督，防范募集资金使用的风险，推动募投项目如期完成。
（五）预计完成的时间及分期投资计划
公司拟将上述募投项目预定可使用状态日期调整至 2025 年 12 月，尚未投入
的募集资金将继续用于该募投项目的设备购置等，并根据实际实施进度分阶段投入。
四、募投项目延期对公司的影响
本次部分募投项目延期是公司根据募投项目实施的实际情况做出的审慎决定，未改变募投项目的投资内容、投资总额、实施主体，不会对募投项目的实施造成实质性的影响。本次调整不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，符合中国证监会、上海证券交易所关于上市公司募集资金管理的相关规定，不会对公司的正常经营产生重大不利影响，符合公司长期发展规划。
五、公司履行的审议程序
（一）董事会意见
本次部分募投项目延期事项已经公司于2025年6月27日召开的第四届董事会第十七次会议审议通过。董事会认为：本次部分募投项目延期是公司根据募投项目实施的实际情况做出的审慎决定，不存在变相改变募集资金用途的情况，不存在损害股东利益的情形，决策和审批程序符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法规要求，符合公司《募集资金管理办法》的
规定。因此，董事会同意公司本次对部分募投项目进行延期的事项。
（二）监事会意见
本次部分募投项目延期事项已经公司于2025年6月27日召开的第四届监事会第十三次会议审议通过。监事会认为：本次部分募投项目延期是公司根据募投项目实施的实际情况做出的审慎决定，不存在变相改变募集资金用途的情况，不存在损害股东利益的情形，决策和审批程序符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法规要求，符合公司《募集资金管理办法》的规定。因此，监事会同意募投项目进行延期的事项。
六、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：公司本次部分募投项目延期事项已经履行了必要的审批程序，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司募集资金监管规则》等相关法律法规的规定，不存在改变或变相改变募集资金用途和其他损害股东特别是中小股东利益的情形。
综上，保荐机构对公司本次部分募投项目延期事项无异议。
（以下无正文）