泰恩康:关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的公告

证券代码：301263 证券简称：泰恩康 公告编号：2025-043
广东泰恩康医药股份有限公司
关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金
等额置换的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
广东泰恩康医药股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 6 月 26 日召开
了第五届董事会第八次会议、第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，使用自有资金支付募投项目相关款项，后续以募集资金进行等额置换，即从募集资金专户划转等额资金至公司自有资金账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。保荐机构对上述事项发表了核查意见。现将具体情况公告如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意广东泰恩康医药股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕203号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）5,910.00 万股，每股面值人
民币 1.00 元，发行价格为 19.93 元/股，募集资金总额 117,786.30 万元，扣除相
关发行费用（不含税）12,578.23 万元，实际募集资金净额为人民币 105,208.07 万
元。募集资金已于 2022 年 3 月 24 日划至公司指定账户。华兴会计师事务所（特
殊普通合伙）已于 2022 年 3 月 24 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进
行了审验，并出具了“华兴验字[2022]20000260380 号”《验资报告》。
二、募集资金投资项目的情况
根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露，公司本次发行的募集资金扣除发行费用后的募集资金净额将投资于以下项目：

序号 项目名称 总投资/资金总需 使用募集资金投资
求（万元） 额（万元）
1 生物技术药及新药研发项目 27,640.46 27,640.46
2 业务网络及品牌建设项目 22,335.84 22,335.84
3 补充营运资金 25,000.00 25,000.00
合计 74,976.30 74,976.30
三、使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的情况
1、公司募投项目在实施过程中需要支付人员工资、奖金、社会保险费、住房公积金及税金等支出，根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》规定，员工薪酬的支付应通过公司基本存款账户或一般存款账户办理，不能通过募集资金专户直接支付，由募集资金专户直接支付募投项目涉及的上述费用的可操作性较差。
2、公司已成立专门从事医药推广业务的全资子公司广州爱廷玖男性健康咨询有限公司（以下简称“爱廷玖公司”），“业务网络及品牌建设项目”中的部分推广活动通过爱廷玖公司集中采购和实施能有效提高经营管理效率，更具备经济性和专业性。
3、在募投项目实施过程中，部分支出发生频繁且零碎，如分散在全国各地的办事处租金等，此类支出不利于募集资金的日常管理和账户操作。为了提高管理效率，公司在发生此类费用时先以自有资金支付，后续按照募集资金投资项目使用情况进行归集与核算。
在募投项目实施期间，为保障募投项目的顺利推进、提高运营管理效率，公司拟根据实际需要以自有资金先行垫付上述相关款项，后续以募集资金等额置换，在自有资金支付后 6 个月内从募集资金专户划转等额资金至公司自有资金账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。
四、使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的操作流程
为进一步加强募集资金使用管理，在募投项目实施期间，公司拟根据实际情况，使用自有资金支付募投项目部分款项，并以募集资金等额置换。具体操作流程如下：
1、公司财务部门根据募投项目实施情况，按月度统计以自有资金先行支付
募投项目相关款项的汇总表，财务部门需确保汇总表中的先行支付款项均已经过相应申请和付款审批流程，并且系用于募投项目。
2、公司财务部门根据汇总表，将所统计的每月度发生的以自有资金先行支付的募投项目款项，经公司付款流程审批后，在以自有资金先行支付后的 6 个月内，统一从募集资金账户中等额转入公司自有资金账户。
3、公司建立以募集资金等额置换自有资金先行支付款项的台账，台账应详细记录募集资金专项账户转入自有资金账户交易的时间、金额、账户等信息。同时，对已支付的款项明细、付款凭据等资料进行保存归档，确保募集资金仅用于相应的募投项目。
4、保荐人和保荐代表人对公司使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的情况进行持续监督，有权定期或不定期地对公司采取现场核查、书面问询等方式行使监督权，公司及募集资金存放银行应当配合保荐人和保荐代表人的核查与问询。
五、对公司的影响
公司在募投项目实施期间，使用自有资金先行支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换，有利于提高运营管理效率，保障募投项目的顺利推进，不会影响公司募投项目的正常实施，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害上市公司及股东利益的情形，符合中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金管理的有关规定。
六、履行的审议程序和相关意见
（一）董事会审议情况
公司于 2025 年 6 月 26 日召开第五届董事会第八次会议，审议通过《关于使
用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，使用自有资金支付募投项目相关款项，后续以募集资金进行等额置换，即从募集资金专户划转等额资金至公司自有资金账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。
（二）监事会意见
公司于 2025 年 6 月 26 日召开第五届监事会第八次会议，审议通过《关于使
用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》。监事会认为：
公司使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的事项履行了必要的决策程序，制定了相应的操作流程，不会影响公司募投项目正常实施，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。监事会一致同意本次公司使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换事项。
七、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：
公司使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的事项已经公司董事会、监事会审议通过，履行了必要的审议程序，符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的有关规定。保荐人对公司使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换事项无异议。
八、备查文件
1、《广东泰恩康医药股份有限公司第五届董事会第八次会议决议》；
2、《广东泰恩康医药股份有限公司第五届监事会第八次会议决议》；
3、《国泰海通证券股份有限公司关于广东泰恩康医药股份有限公司使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的核查意见》。
特此公告。
广东泰恩康医药股份有限公司
董事会
2025 年 6 月 26 日