ST逸飞:民生证券股份有限公司关于武汉逸飞激光股份有限公司2024年度持续督导跟踪报告

民生证券股份有限公司
关于武汉逸飞激光股份有限公司
2024年度持续督导跟踪报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等有关法律法规的规定，民生证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为武汉逸飞激光股份有限公司（以下简称“逸飞激光”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，负责逸飞激光上市后的持续督导工作，并出具本持续督导跟踪报告，具体情况如下：
一、持续督导工作情况
序号 工作内容 持续督导情况
建立健全并有效执行持续督导工作制度，并针对具体保荐机构已建立健全并有效执行
1 的持续督导工作制定相应的工作计划 了持续督导制度，并制定了相应
的工作计划
根据中国证监会相关规定，在持续督导工作开始前，保荐机构已与逸飞激光签订2 与上市公司或相关当事人签署持续督导协议，明确双《保荐协议》，该协议明确了双方
方在持续督导期间的权利义务，并报上海证券交易所在持续督导期间的权利和义务，并
备案 报上海证券交易所备案
保荐机构通过日常沟通、定期或
3 通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调查等方不定期回访、现场检查等方式，了
式开展持续督导工作 解逸飞激光的业务发展情况，对
逸飞激光开展持续督导工作
持续督导期间，按照有关规定对上市公司违法违规事2024年度逸飞激光在持续督导期4 项公开发表声明的，应于披露前向上海证券交易所报间未发生按有关规定须保荐机构
告，并经上海证券交易所审核后在指定媒体上公告 公开发表声明的违法违规情况。
逸飞激光2024年度存在使用募集
资金向募投项目分包方支付款
持续督导期间，上市公司或相关当事人出现违法违项，相关款项部分流向了逸飞激
规、违背承诺等事项的，应自发现或应当发现之日起光的6家客户和1家其他公司，针5 五个工作日内向上海证券交易所报告，报告内容包括对上述款项保荐机构尚未获取充
上市公司或相关当事人出现违法违规、违背承诺等事分、适当的证据，尚无法判断该
项的具体情况，保荐人采取的督导措施等 事项的影响。
保荐机构已与会计师、逸飞激光
一同向湖北证监局和上海证券交
易所报告。
督导上市公司及其董事、监事、高级管理人员遵守法在持续督导期间，保荐机构督导
律、法规、部门规章和上海证券交易所发布的业务规逸飞激光及其董事、监事、高级管6 则及其他规范性文件，并切实履行其所做出的各项承理人员遵守法律、法规、部门规章和
诺 上海证券交易所发布的业务规则及
其他规范性文件，切实履行其所

做出的各项承诺
督导上市公司建立健全并有效执行公司治理制度，包保荐机构督促逸飞激光依照相关7 括但不限于股东大会、董事会、监事会议事规则以及规定健全和完善公司治理制度，并
董事、监事和高级管理人员的行为规范等 严格执行，督导董事、监事、高级管
理人员遵守行为规范
保荐代表人和项目组成员对公司
的内控管理制度的实施和有效性
进行了持续性的关注和核查，并
审阅了公司的内部控制评价报
告。
公司2024年度的审计机构立信会
计师事务所（特殊普通合伙）对
公司2024年度财务报告出具了保
督导上市公司建立健全并有效执行内控制度，包留意见的审计报告、否定意见的
括但不限于财务管理制度、会计核算制度和内部审计内部控制审计报告、保留意见的8 制度，以及募集资金使用、关联交易、对外担保、对非经营性资金占用及其他关联资
外投资、衍生品交易、对子公司的控制等重大经营决金往来情况的专项报告以及保留
策的程序与规则等 意见的募集资金鉴证报告。
保荐机构重点关注相关事项对内
控影响，并将进一步了解相关情
况，进行补充核查。鉴于公司被
出具保留意见的审计报告及否定
意见的内部控制审计报告，并因
此引发上交所对公司股票实施其
他风险警示，提请广大投资者注
意相关风险。
督导上市公司建立健全并有效执行信息披露制度，审保荐机构督促逸飞激光严格执行9 阅信息披露文件及其他相关文件，并有充分理由确信信息披露制度，审阅信息披露文
上市公司向上海证券交易所提交的文件不存在虚假记件及其他相关文件
载、误导性陈述或重大遗漏
对上市公司的信息披露文件及向中国证监会、上
海证券交易所提交的其他文件进行事前审阅，对存在
问题的信息披露文件及时督促公司予以更正或补充，
公司不予更正或补充的，应及时向上海证券交易所报保荐机构对逸飞激光的信息披露10 告；对上市公司的信息披露文件未进行事前审阅的，文件进行了审阅，不存在应及时
应在上市公司履行信息披露义务后五个交易日内，完向上海证券交易所报告的情况
成对有关文件的审阅工作，对存在问题的信息披露文
件应及时督促上市公司更正或补充，上市公司不予更
正或补充的，应及时向上海证券交易所报告
关注上市公司或其控股股东、实际控制人、董事、监
事、高级管理人员受到中国证监会行政处罚、上海证2024年度，逸飞激光及其控股股11 券交易所纪律处分或者被上海证券交易所出具监管关东、实际控制人、董事、监事、高
注函的情况，并督促其完善内部控制制度，采取措施级管理人员未发生该等事项
予以纠正
持续关注上市公司及控股股东、实际控制人等履行承2024年度，逸飞激光及其控股股12 诺的情况，上市公司及控股股东、实际控制人等未履东、实际控制人不存在未履行承
行承诺事项的，及时向上海证券交易所报告 诺的情况
关注公共传媒关于上市公司的报道，及时针对市场传2024年度，逸飞激光不存在应及13 闻进行核查。经核查后发现上市公司存在应披露未披时向上海证券交易所报告的情况
露的重大事项或披露的信息与事实不符的，及时督促

上市公司如实披露或予以澄清；上市公司不予披露或澄
清的应及时向上海证券交易所报告
发现以下情形之一的，督促上市公司做出说明并限期
改正，同时向上海证券交易所报告
（一）涉嫌违反《上市规则》等相关业务规则；
（二）证券服务机构及其签名人员出具的专业意见可
能存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏等违法违2024年度，逸飞激光未发生前述
14 规情形或其他不当情形； 情况
（三）公司出现《保荐办法》第七十一条、第七十二
条规定的情形；
（四）公司不配合持续督导工作；
（五）上海证券交易所或保荐人认为需要报告的其他
情形
制定对上市公司的现场检查工作计划，明确现场检查保荐机构已制定了现场检查的相
15 工作要求，确保现场检查工作质量 关工作计划，并明确了现场检查
工作要求
上市公司出现以下情形之一的，保荐人应自知道或应
当知道之日起十五日内或上海证券交易所要求的期限公司2024年度的审计机构立信会
内，对上市公司进行专项现场检查： 计师事务所（特殊普通合伙）对
（一）控股股东、实际控制人或其他关联方非经营性公司2024年度财务报告出具了保
占用上市公司资金； 留意见的审计报告、否定意见的
（二）违规为他人提供担保； 内部控制审计报告及保留意见的
16 （三）违规使用募集资金； 募集资金鉴证报告，保荐机构及
（四）违规进行证券投资、套期保值业务等； 保荐代表人于公司202