光明乳业:毕马威华振:关于光明乳业2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

关于光明乳业股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况的专项报告

目 录
一、 专项审计报告
二、 附表
委托单位：光明乳业股份有限公司
审计单位：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：+86（10） 8508 5000
一、审计报告

二、附表
关于光明乳业股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2024 年度 2024 年度
非经营性资金占 资金占用方 占用方与上市 上市公司 2024 年 占用累计 占用资金 2024 年度 2024 年期 占用形成
用 名称 公司的关联关 核算的会 期初占用 发生金额 的利息 偿还累计 末占用资 原因 占用性质
系 计科目 资金余额 (不含利 (如有) 发生金额 金余额
息)
现控股股东、实
际控制人及其附 不适用 不适用
属企业
小计 / / / - - - - - / /
前控股股东、实
际控制人及其附 不适用 不适用
属企业
小计 / / / - - - - - / /
其他关联方及其 不适用 不适用
附属企业
小计 / / / - - - - - / /
总计 / / / - - - - - / /
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 上市公司 2024 年 2024 年度 2024 年度 2024 年度 2024 年期 往来形成
来 名称 公司的关系 核算的会 期初往来 往来累计 往来资金 偿还累计 末往来资 原因 往来性质
计科目 资金余额 发生金额 的利息 发生金额 金余额

（不含利 （如有）
息）
农工商超市 控股股东、实 乳制品销 经营性往
（集团）有限 际控制人的附 应收账款 4,014 4,513 - -5,985 2,542 售 来
公司 属企业
上海好德便利 控股股东、实 乳制品销 经营性往
有限公司 际控制人的附 应收账款 679 713 - -654 738 售 来
属企业
上海冠生园食 控股股东、实 乳制品销 经营性往
品有限公司 际控制人的附 应收账款 975 1,141 - -1,733 383 售 来
属企业
上海牛奶练江 控股股东、实 畜牧产品 经营性往
鲜奶有限公司 际控制人的附 应收账款 469 82 - -380 171 销售 来
属企业
上海良友金伴 控股股东、实 乳制品销 经营性往
控股股东、实际 便利连锁有限 际控制人的附 应收账款 205 933 - -976 162 售 来
控制人及其附属 公司 属企业
企业 上海可的便利 控股股东、实 乳制品销 经营性往
店有限公司 际控制人的附 应收账款 281 184 - -324 141 售 来
属企业
上海牛奶集团 控股股东、实
（启东）启隆 际控制人的附 应收账款 98 - - - 98 畜牧产品 经营性往
奶牛场有限公 属企业 销售 来
司
上海菜管家电 控股股东、实 乳制品销 经营性往
子商务有限公 际控制人的附 应收账款 232 147 - -308 71 售 来
司 属企业
上海乳品七厂 控股股东、实
有限公司牛奶 际控制人的附 应收账款 325 779 - -1,050 54 乳制品销 经营性往
棚食品销售分 属企业 售 来
公司

光明食品国际 控股股东、实 乳制品销 经营性往
贸易（上海） 际控制人的附 应收账款 39 54 - -46 47 售 来
有限公司 属企业
上海伍缘现代 控股股东、实 乳制品销 经营性往
杂货有限公司 际控制人的附 应收账款 29 - - - 29 售 来
属企业
光明校园餐饮 控股股东、实