宁波韵升:国泰海通证券股份有限公司关于宁波韵升股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

国泰海通证券股份有限公司
关于宁波韵升股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐机构”）作为宁波韵升股份有限公司（以下简称“宁波韵升”或“公司”）的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定，对宁波韵升 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]2407 号文《关于核准宁波韵升股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）
296,734,116 股，每股面值人民币 1 元，募集资金总额为 1,044,999,992.80 元，扣
除各项发行费用（不含增值税）人民币 12,413,070.07 元，实际募集资金净额为1,032,586,922.73 元。上述募集资金到位情况经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了天衡验字(2022)00152 号《验资报告》。
（二）募集资金以前年度使用金额
截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计已使用募集资金人民币 24,154.21 万元，
利息收入扣减手续费用净额 1,499.57 万元，剩余募集资金余额人民币 80,622.92万元。
（三）募集资金本年度使用金额及年末余额
2024 年，公司已使用募集资金 4,892.63 万元。截至 2024 年 12 月 31 日，公
司累计已使用募集资金投入项目 29,046.84 万元，剩余募集资金余额人民币
77,235.32 万元。截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金使用情况如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金净额 103,258.69
经批准置换先期投入金额 9,775.40
以前年度投入金额 24,154.21
本年度投入金额 4,892.63
累计使用募集资金金额 29,046.84
加：累计利息及手续费净额 3,023.47
尚未使用金额 77,235.32
减：闲置募集资金临时补充流动资金 29,000.00
减：购买理财产品未到期的 23,000.00
累计理财收益 -
减：其他转出 -
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金专户余额 25,235.32
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
根据有关法律法规及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《宁波韵升股份有限公司募集资金专项存储制度（2022 年 11 月修订）》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
根据管理制度并结合经营需要，公司自 2022 年 11 月起对募集资金实行专户
存储，在银行设立募集资金使用专户，与保荐机构、中国建设银行股份有限公司宁波市分行、中国银行股份有限公司宁波市鄞州分行、招商银行股份有限公司宁波分行以及宁波银行股份有限公司湖东支行分别签署了《募集资金三方监管协议》。此外，公司及子公司包头韵升科技发展有限公司（以下简称“包头韵升发展”）和保荐机构与招商银行股份有限公司包头分行签署了《募集资金三方监管协议》（以下统称《募集资金监管协议》），对募集资金的使用实施严格审批，以保证专
款专用。截至 2024 年 12 月 31 日，公司均严格按照该《募集资金监管协议》的
规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 账户类别 募集资金余额 说明
中国建设银行宁波 3315019836790900 募集资金专用账户 1,943,801.77 无
市分行 0114
中国银行鄞州分行 353281899118 募集资金专用账户 223,036,983.51 无
招商银行宁波分行 574902523710202 募集资金专用账户 1,184.93 无
宁波银行湖东支行 2101012200098542 募集资金专用账户 27,041,861.42 无
2
招商银行包头分行 472900632510828 募集资金专用账户 329,394.68 无
合计 252,353,226.31 无
报告期，公司严格按照相关法律法规的规定管理募集资金，募集资金的存放、使用和管理均不存在违反相关法律法规以及《募集资金三方监管协议》的规定和要求。
三、本年度募集资金实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
募集资金实际使用情况详见附表 1《2024 年度募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
本年度，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2024 年 4 月 29 日分别召开了公司第十届董事会第三十二次会议、第十届
监事会第二十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，为提高募集资金使用效率，在保证不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，公司拟使用不超过人民币 30,000 万元闲置募集资金暂时补充公司流动资金，使用期限为自公司董事会审议批准之日起 12 个月，到期归还至公司开立的募集资金专用账户。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额
29,000.00 万元。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2024 年 1 月 12 日,公司召开第十届董事会第三十一次会议、第十届监事会
第二十三次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议
案》，同意公司使用非公开发行股份募集资金适时购买安全性高、流动性好、有
保本约定的理财产品，最高额度不超过 7.3 亿元。（公告编号：2024—004）。
为提高资金使用效益，合理利用资金，公司在不影响募投项目投资计划和
公司正常经营的情况下，利用暂时闲置募集资金适时购买保本型理财产品。截至
2024 年 12 月 31 日，向特定对象发行募集资金购买理财产品余额为 23,000.00 万
元，具体情况如下:
单位：万元
受托机构 品种 金额 起息日 预计到期日 预期利率
宁波银行湖东支行 结构性存款 5,000.00 2024 年 8 月 23 2025 年 1 月 7 1.5%-2.5%
日 日
方正证券股份有限公 本金保障型收益凭证 12,000.00 2024 年 1 月 30 2025 年 1 月 9 2.95%
司 日 日
方正证券股份有限公 本金保障型收益凭证 6,000.00 2024 年 2 月 21 2025 年 1 月 9 2.85%
司 日 日
合 计 23,000.00
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
公司不存在节余募集资金使用的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
2024 年 4 月 29 日，公司召开第十届董事会第三十二次会议、第十届监事会
第二十四次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意对募
集资金投资项目的预定可使用状态时间进行调整，调整后募集资金投资项目“包
头韵升科技发展有限公司年产 15,000 吨高性能稀土永磁材料智能制造项目”达到

预定可使用状态日期由“2024 年 4 月”调整为“5000 吨产能于 2025 年 6 月建