元隆雅图:申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于北京元隆雅图文化传播股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

申万宏源证券承销保荐有限责任公司
关于北京元隆雅图文化传播股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见
申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“保荐人”）作为北京元隆雅图文化传播股份有限公司（以下简称“公司”或“元隆雅图”）向特定对象发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定，对元隆雅图2024年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意北京元隆雅图文化传播股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1440号）同意，公司向特定对象发行人民币普通股36,036,036股，每股发行价格为16.65元，募集资金总额为599,999,999.40元，扣除各项发行费用8,520,788.69元（不含税），实际募集资金净额为591,479,210.71元，已于2023年12月27日存入公司募集资金专户。上述募集资金已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具《北京元隆雅图文化传播股份有限公司验资报告》（致同验字（2023）第110C000616号）。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
截至2024年12月31日，公司募投项目已累计投入30,517.80万元，均系2024年度投入，尚未使用的金额（包含利息收入和现金管理投资收益扣除银行手续费的净额）为28,827.58万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况

为加强和规范募集资金的管理和使用、切实保护投资者利益、提高资金使用效率和效益，公司制定了《北京元隆雅图文化传播股份有限公司募集资金使用管理办法》。根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规及公司相关募集资金管理制度的要求，公司对募集资金的存放和使用进行专户管理。2024年1月15日，公司及保荐人已分别与中国工商银行股份有限公司北京崇文支行、中信银行股份有限公司北京分行、招商银行股份有限公司北京分行、上海浦东发展银行股份有限公司北京亚运村支行和上海银行股份有限公司浦东分行签署了《募集资金三方监管协议》，三方监管协议明确了各方的权利和义务，与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，截至2024年12月31日，该协议得到公司切实有效的履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
单位名称 开户银行 银行账号 存储余额（元）
北京元隆雅图文化 中国工商银行股
传播股份有限公司 份有限公司北京 0200080329200063404 142,385,127.53
崇文支行
北京元隆雅图文化 中国工商银行股
传播股份有限公司 份有限公司北京 0200080319200040927 796,347.42
上海分公司 崇文支行
上海谦玛网络科技 中信银行股份有 8110701013502654644 33,618,369.88
有限公司 限公司北京分行
北京元隆雅图文化 招商银行股份有 110907690610000 26,768,876.89
传播股份有限公司 限公司北京分行
北京元隆雅图文化 上海浦东发展银
传播股份有限公司 行股份有限公司 91160078801300003685 34,696,161.18
北京亚运村支行
北京元隆雅图文化 上海银行股份有 03005631822 10,896.16
传播股份有限公司 限公司浦东分行
合计 238,275,779.06
上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入和现金管理投资收益198.33万元（其中2024年度利息收入和现金管理投资收益198.33万元），已扣除手续费0.88万元（其中2024年度手续费0.88万元）。

三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附表：2024年度募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
2024年1月10日，公司召开第四届董事会第二十六次会议和第四届监事会第二十四次会议审议通过了《关于部分募投项目新增实施主体的议案》和《关于部分募投项目调整投资总额、变更实施方式的议案》，同意增加北京元隆雅图文化传播股份有限公司上海分公司为“创意设计能力提升建设项目”的实施主体，同意公司将“数字营销业务系统建设项目”的实施方式由购置及租赁房产改为租赁房产，并相应调整项目的投资总额和投资结构。其中，《关于部分募投项目调整投资总额、变更实施方式的议案》已于2024年1月26日经公司2024年第一次临时股东大会审议通过。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
2024年度，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金存放、使用、管理和披露不存在违规情形。
六、会计师对公司年度募集资金存放和使用情况专项报告的鉴证意见
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对元隆雅图2024年度募集资金存放与使用情况进行了鉴证，并出具了《关于北京元隆雅图文化传播股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》（致同专字（2025）第110A011306号），认为：元隆雅图公司董事会编制的2024年度专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了元隆雅图公司2024年度募集资金的存放和实际使用情况。

七、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：元隆雅图2024年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在违规改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附表：
2024年度募集资金使用情况对照表
编制单位：北京元隆雅图文化传播股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 59,147.92 本年度投入募集资金总额 30,517.80
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 30,517.80
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变更项 截至期末投资进
募集资金承 调整后投资 本年度投入 截至期末累计 项目达到预定可使 本年度实现的 是否达到 项目可行性是否
承诺投资项目 目(含部分变 度(%)
诺投资总额 总额(1) 金额 投入金额(2) 用状态日期 效益 预计效益 发生重大变化
更) (3)＝(2)/(1)
承诺投资项目
1、创意设计能力提升建设项目 否 28,385.10 28,385.10 14,207.02 14,207.02 50.05 尚未达到 不适用 不适用 否
2、数字营销业务系统建设项目 否 8,500.00 8,500.00 158.51 158.51 1.86 尚未达到 不适用 不适用 否
3、一体化信息系统平台研发升级 否 尚未达到 不适用 不适用 否
建设项目 3,477.50 3,477.50 80