倍轻松:国投证券股份有限公司关于深圳市倍轻松科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

关于深圳市倍轻松科技股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
国投证券股份有限公司（以下简称“国投证券”、“保荐机构”）作为深圳市倍轻松科技股份有限公司（以下简称“倍轻松”、“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《深圳市倍轻松科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”）等有关规定，对倍轻松2024年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查的具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳市倍轻松科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕1965号），公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A股）1,541万股，每股面值1元，每股发行价格为人民币27.40元，募集资金总额为人民币422,234,000.00元，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他发行费用共计人民币63,323,585.91元后，本次募集资金净额为358,910,414.09元。上述资金已于2021年7月9日全部到位，经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具天健验【2021】3-43号验资报告。募集资金到账后，已全部存放于公司开设的募集资金专项账户内，公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
（二）募集资金使用及结余情况
截至2024年12月31日，公司募集资金使用明细如下表：

单位：万元
项目 序号 金 额
募集资金净额 A 35,891.04
截至期初累计发生额 项目投入 B1 24,563.68
利息收入净额 B2 570.40
本期发生额 项目投入 C1 3,486.08
利息收入净额 C2 289.51
截至期末累计发生额 项目投入 D1=B1+C1 28,049.76
利息收入净额 D2=B2+C2 859.91
应结余募集资金 E=A-D1+D2 8,701.19
实际结余募集资金 F 8,701.19
差异 G=E-F 0.00
二、募集资金存放与管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指
引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕194 号）等有
关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《深圳市倍轻松科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐
机构国投证券股份有限公司于 2021 年 10 月 28 日分别与与建设银行罗湖支行、
2021 年 7 月 12 日与民生银行桃园支行、2021 年 7 月 12 日与招商银行四海支行、
2021 年 7 月 12 日与浦发银行深圳分行、2021 年 10 月 13 日与招商银行广州万博
支行、2021 年 10 月 13 日与招商银行武汉雄楚支行、2021 年 11 月 1 日建设银行
北京永安支行、2021 年 10 月 15 日与招行上海虹桥天地支行、2021 年 10 月 14
日与招行西安朝阳门支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日止，公司共有11个募集资金专户，募集资金存储情况如下：
单位：元
银行名称 银行帐号 募集资金余额 备注
（注 1）
招商银行四海支行 755913787510503 0.07
建设银行罗湖支行 44250100002800003144 17,048,616.72 项目节余补充流
动资金（注 2）
民生银行桃园支行 633140691 24,528,616.57
将节余募集资金
浦发银行深圳滨海支行 79190078801400002186 25,376,578.27 留存募集资金专
户（注 2）
建设银行罗湖支行 44250100002800003209 0.00
招商银行广州万博支行 120918656410660 0.00
招商银行武汉楚雄支行 12790621740618 0.00
建设银行北京光华支行 11050162530000001177 15.00 项目节余补充流
动资金（注 2）
招商银行上海虹桥天地支行 755951173810502 0.00
招商银行西安朝阳门支行 129913047610919 0.00
建设银行罗湖支行 44250100002800003242 58,025.06
合计 67,011,851.69
注1：募集资金账户结余余额87,011,851.69元与募集资金专户存储67,011,851.69元差异20,000,000.00元，系公司为了提高资金的收益，利用暂未使用的闲置资金购买大额存单产品所致。大额存单具体明细如下：
产品类 购买日期 产品名称 金额 终止日期 截至期末 受托机构
型 （万元） 是否赎回 名称
固定收 中国民生
益类非 2022/6/20 大额存单（可转 2,000.00 2025//6/20 否 银行股份
保本净 让） 有限公司
值型 桃园支行
合计 -- -- 2,000.00 -- -- --
注 2：公司于 2024 年 12 月 23 日召开了第六届董事会第九次会议、第六届监事会第六
次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金留存募集资金专户及永久补充流动资金的议案》，同意公司将“信息化升级建设项目”与“营销网络建设项目”进行结项。其中“营销网络建设项目”节余募集资金拟永久补充流动资金，“信息化升级建设项目”
的节余募集资金公司后续将根据自身发展规划及实际生产经营需要，按照《上海证券交易所科创板上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等有
关规定，围绕主营业务，合理规划、妥善安排使用计划。截至 2024 年 12 月 31 日，营销网
络建设项目节余尚未转出补充流动资金。
三、2024 年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目的资金使用情况
截至2024年12月31日止，公司募集资金使用情况详见“附表1：募集资金使用情况对照表”。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
2024 年度，公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
研发中心升级建设项目不直接产生利润，不进行单独财务评价。本项目实施完成后，效益主要体现为公司整体研发能力和技术水平的大幅提高，有利于公司开发新产品，创造新的利润增长点，提高公司的整体核心竞争力，为公司带来潜在经济效益。
信息化升级建设项目建设完成并投入运行后，信息系统本身不直接产生经济收入，但将大幅度提高公司决策能力和运营管理效率，提升信息、数据收集和分析能力，强化业务操作透明度和公司监管纵深，为公司业务高速发展提供强力支撑。
补充营运资金项目不仅为公司主营业务的发展提供了必要的资金保证，而且将有利于公司扩大业务规模，减少财务费用，优化公司财务结构，从而提高公司的市场竞争力，无法单独核算效益。
四、变更募投项目的资金使用情况
2024年度，公司不存在募集资金实际投资项目发生变更的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题

2024年度，公司募集资金使用均投向所承诺的募集资金投资项