*ST通脉:董事会关于前期会计差错更正的说明

中通国脉通信股份有限公司董事会
关于前期会计差错更正的说明
一、本次会计差错更正概述
近期，公司通过财务内部控制活动自查后发现，部分年份由于部分项目审定金额未及时调整、项目实际状态与账务处理不一致等原因导致会计核算存在错误，公司部分工程项目存在收入、成本等确认错误的情形。发现相关问题后，公司董事会、管理层高度重视，组织人力进行了核查并进行了会计差错更正处理，有效地提高了公司财务管控水平和财务报告列报准确性。
二、本次会计差错更正对公司的影响
公司对上述前期会计差错采用追溯重述法进行更正，对相应年份的财务报表及附注进行调整，本次调整涉及资产负债表和利润表中相关科目，不会导致公司已披露的定期报告出现盈亏性质的改变，影响的财务报表项目及金额如下（单位：人民币_元）：
（一）更正事项对 2017年度财务报表的影响
1、合并资产负债表
2017 年 12 月 31 日
项目 未更正前 第一次更正后金 更正金额 第二次更正后金
额 额
应收账款 422,199,282.03 419,414,605.86 2,543,768.50 421,958,374.36
预付款项 10,381,727.20 10,381,727.20 -50,000.00 10,331,727.20
存货 158,462,889.16 158,462,889.16 36,497.80 158,499,386.96
其他流动 54,371.31 730,263.58 - 730,263.58
资产
流动资产 767,236,679.23 765,127,895.33 2,530,266.30 767,658,161.63
合计
资产总计 890,783,088.94 888,674,305.04 2,530,266.30 891,204,571.34
应付账款 185,141,532.57 185,141,532.57 3,261,914.77 188,403,447.34
应交税费 11,770,222.88 11,689,115.80 91,547.77 11,780,663.57
其他应付 19,604,107.32 19,604,107.32 7,943.35 19,612,050.67
款
流动负债 349,977,300.96 349,896,193.88 3,361,405.89 353,257,599.77
合计

负债合计 354,042,977.68 353,961,870.60 3,361,405.89 357,323,276.49
未分配利 173,189,037.28 171,161,360.46 -831,139.59 170,330,220.87
润
归属于母
公司所有 536,932,348.31 534,904,671.49 -831,139.59 534,073,531.90
者权益合
计
所有者权 536,740,111.26 534,712,434.44 -831,139.59 533,881,294.85
益合计
负债和所
有者权益 890,783,088.94 888,674,305.04 2,530,266.30 891,204,571.34
总计
2、母公司资产负债表
项目 2017 年 12 月 31 日
未更正前 第一次更正后金额 更正金额 第二次更正后金额
应收账 419,940,277.75 417,155,601.58 2,543,768.50 419,699,370.08
款
预付款 9,921,113.55 9,921,113.55 -50,000.00 9,871,113.55
项
存货 158,346,493.38 158,346,493.38 36,497.80 158,382,991.18
其他流 - 675,892.27 - 675,892.27
动资产
流动资 757,105,412.95 754,996,629.05 2,530,266.30 757,526,895.35
产合计
资产总 889,052,028.16 886,943,244.26 2,530,266.30 889,473,510.56
计
应付账 185,124,259.57 185,124,259.57 3,261,914.77 188,386,174.34
款
其他应 19,568,355.43 19,568,355.43 7,943.35 19,576,298.78
付款
应交税 11,409,235.61 11,328,128.53 91,547.77 11,419,676.30
费
流动负 347,115,550.45 347,034,443.37 3,361,405.89 350,395,849.26
债合计
负债合 351,181,227.17 351,100,120.09 3,361,405.89 354,461,525.98
计
未分配 173,241,016.29 171,213,339.47 -831,139.59 170,382,199.88
利润
所有者
权益合 537,870,800.99 535,843,124.17 -831,139.59 535,011,984.58
计
负债和 889,052,028.16 886,943,244.26 2,530,266.30 889,473,510.56
所有者
权益总
计
3、合并利润表
2017 年 12 月 31 日
项目 第一次更正后 第二次更正后
未更正前 金额 更正金额 金额
一、营业总收入 542,789,004.81 540,225,194.23 2,452,220.73 542,677,414.96
其中：营业收入 542,789,004.81 540,225,194.23 2,452,220.73 542,677,414.96
二、营业总成本 504,350,314.53 504,350,314.53 3,283,360.32 507,633,674.85
其中：营业成本 453,538,505.81 453,538,505.81 3,283,360.32 456,821,866.13
三、营业利润（亏 39,254,884.34 36,691,073.76 -831,139.59 35,859,934.17
损以“－”号填列）
四、利润总额（亏
损总额以“－”号 38,065,205.17 35,501,394.59 -831,139.59 34,670,255.00
填列）
减：所得税费用 10,407,661.44 9,766,708.80 0.00 9,766,708.80
五、净利润（净亏 27,657,543.73 25,734,685.79 -831,139.59 24,903,546.20
损以“－”号填列）
1.持续经营净利
润（净亏损以“－” 27,657,543.73 25,734,685.79 -831,139.59 24,903,546.20
号填列）
2.归属于母公司 27,849,780.78 25,926,922.84 -831,139.59 25,095,783.25
股东的净利润
七、综合收益总额 27,657,543.73 25,734,685.79 -831,139.59 24,903,546.20
归属于母公司所
有者的综合收益 27,849,780.78 25,926,922.84 -831,139.59 25,095,783.25
总额
4、母公司利润表
2017 年 12 月 31 日
项目 未更正前 第一次更正后金 更正金额 第二次更正后金
额 额
一、营业收入 538,694,161.11 536,130,350.53 2,452,220.73 538,582,571.26
减：营业成本 451,264,195.51 451,264,195.51 3,283,360.32 454,547,555.83
二、营业利润 40,731,360.10 38,167,549.52 -831,139.59 37,336,409.93
（亏损以“－”
号填列）
三、利润总额
（亏损总额以 39,541,680.93 36,977,870.35 -831,139.59 36,146,730.76
“－”号填列）
减：所得税费 10,556,600.69 9,915,648.05 - 9,915,648.05
用
四、净利润（净
亏损以“－” 28,985,080.24 27,062,222.30 -831,139.59 26,231,082.71
号填列）
(一)持续经营
净利润（净亏 28,985,080.24 27,062,222.30 -831,139.59 26,231,082.71
损以“－”号
填列）
其中：归属于
母公司股东的
净利润（净亏 28,985,080.24 27,062,222.30 -831,139.59 26,231,082.71
损以“-”号填
列）
六、综合收益 28,985,080.24 27,062,222.30 -831,139.59 26,231,082.71
总额
5、对应附注调整情况
详见公司于同日在上海证券交易所官方网站披露的《关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注》
（二）更正事项对 2018年度财务报表的影响
1、合并资产负债表