雅葆轩:国元证券股份有限公司关于芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

国元证券股份有限公司
关于芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”“保荐机构”）作为芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司（以下简称“雅葆轩”“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》以及《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定，对雅葆轩 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，具体情况如下：
一、募集资金情况概述
（一）募集资金基本情况
2022 年 10 月 18 日，中国证券监督管理委员会出具《关于同意芜湖雅葆轩
电子科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2503号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。公司本次发行价格为 14.00 元/股，向不特定合格投资者公开发行股票13,600,000.00 股（不含超额配售选择权），实际募集资金总额为 190,400,000.00元，扣除发行费用 18,200,758.69 元（不含税），募集资金净额为 172,199,241.31元。上述募集资金到位情况业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）验证，
并于 2022 年 11月 11 日出具了《验资报告》（天职业字[2022]44781 号）。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2024 年 12 月 31日，募集资金使用及结余情况如下：
单位：元
项目 报告期内发生额
募集资金期初余额(A+B) 144,635,220.91
A其中：募集资金储存专户活期存款余额 44,635,220.91

B其中：使用部分闲置募集资金进行现金管理 100,000,000.00
加：利息收入扣除手续费净额 67,681.81
加：部分闲置募集资金进行现金管理收益 2,657,646.81
减：本年度募集资金使用金额(C+D) 46,479,048.94
C其中：高端电子制造（PCBA 产品）扩产项目 200,000.00
D其中：高端电子制造（PCBA 产品）迁建项目之子项目 46,279,048.94
“新生产线扩建项目”
募集资金期末余额（E+F） 100,881,500.59
E其中：使用部分闲置募集资金进行现金管理 60,000,000.00
F 其中：募集资金储存专户活期存款余额 40,881,500.59
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金存放情况
截至 2024 年 12 月 31日，公司募集资金存储情况如下：
开户行 账号 账户类别 活期存款余额
（元）
中国建设银行股份有限 34050167620800001447 募集资金专户 40,881,500.59
公司南陵支行
合 计 - - 40,881,500.59
公司为提高募集资金使用效益，将 6,000.00 万元闲置募集资金用于现金管
理，截至 2024 年 12 月 31日，6,000.00 万元的理财产品尚未到期。
（二）募集资金管理情况
为了规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律、法规和北京证券交易所的相关规范性文件以及《公司章程》的规定，经公司 2017 年第一次临时股东大会、2022 年第二次临时股东大会审议通过，公司制定并修订了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。
根据北京证券交易所及有关规定的要求，公司及保荐机构国元证券已于
2022 年 11 月 14 日与中国建设银行股份有限公司南陵支行、徽商银行股份有限
公司芜湖南陵支行分别签署了《募集资金专户三方监管协议》，以便保荐机构监 督核查公司募集资金的使用、存放和管理情况，三方监管协议得到了切实履行。 同时公司已按照募集资金管理规定的相关要求，在中国建设银行股份有限公司 南陵支行（账号为 34050167620800001447）、徽商银行股份有限公司芜湖南陵 支行（账号为 521200389491000028）（已销户）分别设立募集资金专项账户， 仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
募集资金使用情况详见本报告附表 1：《芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司
募集资金使用情况对照表》。
募投项目可行性重大变化：公司结合厂区搬迁的实际需求和市场环境的变 化情况，将“高端电子制造（PCBA 产品）扩产项目”从原有生产场地进行迁 建并进行优化升级，作为“高端电子制造（PCBA 产品）迁建项目”的子项目 “新生产线扩建项目”进行实施。
（二）募集资金置换情况
2023年4月25日,公司召开第三届董事会第十九次会议决议及第三届监事会 第十一次会议决议，审议通过了《关于以募集资金置换预先已支付发行费用的 自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已支付的发行费用 716,739.83元。
（三）闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
2024 年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）闲置募集资金购买理财产品情况
2024 年度，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
委托理财 委托理财金 委托理财 委托理财 收益 预计年
委托方名称 产品类型 产品名称 额（万元） 起始日期 终止日期 类型 化收益
率

雅葆轩 银行理财 结构性存款 10,000.00 2023 年 10 2024 年 1 浮动 2.14%
产品 月 13 日 月 15 日 收益
雅葆轩 券商理财 元鼎尊享定制 520 期 6,000.00 2024 年 1 月 2024 年 11 固定 2.65%
产品 固定收益凭证 24 日 月 28 日 收益
雅葆轩 券商理财 睿享双盈 114 浮动收 4,000.00 2024 年 1 月 2024 年 7 浮动 2.70%
产品 益凭证 22 日 月 23 日 收益
雅葆轩 银行理财 徽商银行大额存单 4,000.00 2024 年 7 月 2024 年 10 固定 1.7%
产品 2024 年第 279 期 26 日 月 26 日 收益
雅葆轩 银行理财 结构性存款 6,000.00 2024 年 12 2025 年 2 浮动 2.07%
产品 月 13 日 月 13 日 收益
2024 年 1 月 16 日，公司召开第三届董事会第二十五次会议、第三届监事会
第十六次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用额度不超过人民币 10,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，
自 2024 年 1 月 16 日起 12 个月内有效。在上述额度及期限范围内资金可以循环
滚动使用，如单笔产品存续期超过前述有效期，则决议的有效期顺延至该笔交易期满之日。公司董事会授权公司董事长在上述额度范围内行使相关投资决策权并签署相关文件，财务负责人负责具体组织实施及办理相关事宜。
2024 年 12 月 25 日，公司召开第四届董事会第一次会议、第四届监事会第
一次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用额度不超过人民币 6,000万元的闲置募集资金购买理财产品，自
2024 年 12 月 25 日起 12 个月内有效。在上述额度及期限范围内资金可以循环滚
动使用，如单笔产品存续期超过前述有效期，则决议的有效期顺延至该笔交易期满之日。公司董事会授权公司董事长在上述额度范围内行使相关投资决策权并签署相关文件，财务负责人负责具体组织实施及办理相关事宜。
（五）超募资金使用情况
公司不存在超募资金。
（六）募集资金使用的其他情况
无。
四、变更募集资金用途的资金使用情况
2024 年 5 月 27 日，公司召开第三届董事会第二十八次会议、第三届监事会
第十八次会议，并于 2024 年 6 月 14 日召开 2024 年第一次临时股东大会，审议
通过了《关于变更募集资金用途和实施地点及募投项目延期的议案》，同意将“高端电子制造（PCBA 产品）扩产项目”从原有生产场地进行迁建并进行优化升级，作为“高端电子制造（PCBA 产品）迁建项目”的子项目“新生产线扩建项目”进行实施。
变更情况如下：
单位：万元
序号 募集资金用途投资 实施 实施地点 变更前拟投 变更后拟投
项目名称 主体 资金额 资金额
“高端电子制造 芜湖市南陵县经济开
1 （PCBA产品）扩产 公司 发区大屋路 8号雅葆 15,363.00 532.23
项目”