赛托生物:国金证券股份有限公司关于山东赛托生物科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

国金证券股份有限公司
关于山东赛托生物科技股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为山东赛托生物科技股份有限公司（以下简称“赛托生物”或“公司”）2022 年度以简易程序向特定对象发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对赛托生物2024 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2023〕651 号文同意注册，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商国金证券股份有限公司采用代销方式，向特定对象非公开发行人民币（A 股）股票 1,164.18 万股，发行价为每股人民币 22.47元，共计募集资金 26,159.04 万元，坐扣承销和保荐费用 780.00 万元后的募集资
金为 25,379.04 万元，已由主承销商国金证券股份有限公司于 2023 年 4 月 10 日
汇入公司募集资金监管账户。另减除申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 186.80 万元后，公司本次募集资金净额为 25,192.24 万元。上述募集资金到位情况业经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（立信中联验字[2023]D-0017 号）。
（二）募集资金使用和结余情况
单位：万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 25,192.24

项目投入 B1 1,121.44
截至期初累计发生额 临时补充流动资金净额 B2 15,000.00
利息收入净额 B3 170.36
项目投入 C1 2,882.97
本期发生额 临时补充流动资金净额 C2 5,000.00
利息收入净额 C3 125.47
项目投入 D1=B1+C1 4,004.41
截至期末累计发生额 临时补充流动资金净额 D2=B2+C2 20,000.00
利息收入净额 D3=B3+C3 295.83
应结余募集资金 E=A-D1- 1,483.66
D2+D3
实际结余募集资金 F 1,483.66
差异 G=E-F -
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《山东赛托生物科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保
荐机构国金证券于 2023 年 4 月 24 日与民生银行上海张江支行签订了《募集资金
三方监管协议》，于 2023 年 4 月 24 日与公司之子公司山东和诺倍康药业有限公
司（以下简称和诺倍康公司）、交通银行股份有限公司菏泽分行、中国工商银行股份有限公司定陶支行分别签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司共开具 2 个募集资金专户，募集资金存放情
况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
民生银行上海张江 639059812 58,466.75
支行
交通银行菏泽分行 409899991013000155048 14,778,100.78
合 计 14,836,567.53
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本核查意见附件 1。
（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的情况
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、会计师对募集资金存放与使用情况的鉴证意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对赛托生物《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证，并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴
证报告》，其鉴证结论为：“赛托生物公司管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，如实反映了赛托生物公司募集资金 2024 年度实际存放与使用情况。”
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，赛托生物在 2024 年度根据《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、法规的要求，存放、使用和管理募集资金，并及时履行了相关信息披露义务，符合相关法律法规的要求，国金证券对公司 2024 年度募集资金的存放与使用情况无异议。
附件：1、募集资金使用情况对照表
附件 1
募集资金使用情况对照表
2024 年度
编制单位：山东赛托生物科技股份有限公司 单位：万元
募集资金总额 25,192.24 本年度投入募集资金总额 2,882.97
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 4,004.41
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目 是否已变更 募集资金 调整后 截至期末 截至期末 项目达到预定 本年度 项目可行性
和超募资金投 项目（含部 承诺投资总 投资总额 本年度 累计投入金 投资进度 可使用状态日 实现的效 是否达到 是否发生
向 分变更） 额 (1) 投入金额 额 （%） 期 益 预计效益 重大变化
(2) (3)＝(2)/(1)
承诺投资项目
高端制剂产业 否 25,192.24 25,192.24 2,882.97 4,004.41 15.90 2029 年 4 月 不适用 不适用 否
化项目
合计 － 25,192.24 25,192.24 2,882.97 4,004.41 － － － －
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项
目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用

募集资金总额 25,192.24 本年度投入募集资金总额 2,882.97
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用