凌云股份:立信会计师事务所关于凌云股份非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

关于凌云工业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：凌云工业股份有限公司
审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：021-23280000
凌云工业股份有限公司非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况专项报告
信会师报字[2025]第 ZG11754 号

凌云工业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告
目录 页次
专项报告 1-2
往来情况汇总表 1-4
凌云工业股份有限公司全体股东：
我们审计了凌云工业股份有限公司(以下简称“贵公司”)2024 年
度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、
2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及
母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 25
日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZG18881 号的无保留意见审计报告。
贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司 2024 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解贵公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司为披露 2024 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
附表 2
关于凌云工业股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2024 年度 2024 年度
非经营性 资金占用方 占用方与上市公 上市公司核 2024 年期 占用累计 占用资金 2024 年度 2024 年期 占用形成
资金占用 名称 司的关联关系 算的会计科 初占用资 发生金额 的利息 偿还累计 末占用资 原因 占用性质
目 金余额 (不含利 (如有) 发生金额 金余额
息)
现控股股 非经营性占
东、实际 用
控制人及 非经营性占
其附属企 用
业
小计 / / / / /
前控股股 非经营性占
东、实际 用
控制人及 非经营性占
其附属企 用
业
小计 / / / / /
其他关联 非经营性占
方及其附 用
属企业 非经营性占
用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2024 年度 2024 年度
其他关联 往来方与上市公 上市公司核 2024 年期 往来累计 往来资金 2024 年度 2024 年期 往来形成
资金往来 资金往来方名称 司的关系 算的会计科 初往来资 发生金额 的利息 偿还累计 末往来资 原因 往来性质
目 金余额 （不含利 （如有） 发生金额 金余额
息）

北奔重型汽车集团有限公司 同一最终控制方 应收票据 712.02 874.51 1,090.54 496.00 销售商品 经营性往来
中国北方发动机研究所 同一最终控制方 应收票据 20.00 18.64 22.17 16.47 销售商品 经营性往来
长春一东汽车零部件制造有限责 同一最终控制方 应收票据 37.81 21.42 55.62 3.61 销售商品 经营性往
任公司 来
北京北方长城光电仪器有限公司 同一母公司 应收票据 75.89