科德数控:立信会计师事务所(特殊普通合伙)关于科德数控股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告

科德数控股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告信会师报字[2025]第 ZG11949 号

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募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
目 录
一、 2024 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告 1-2
二、 2024 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告 1-8
三、 附件 1 ：募集资金使用情况对照表（首次公开发行股票）
四、 附件2 ：募集资金使用情况对照表（2022 年度向特定对象发行股票）
五、 附表 3：募集资金使用情况对照表（2023 年度向特定对象发行股票）

关于科德数控股份有限公司
2024年度
募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告
信会师报字[2025]第ZG11949号
科德数控股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的科德数控股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所
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关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
科德数控股份有限公司
2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（以下简称“《上市公司监管指引第 2 号》”）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1 号——规范运作》（以下简称“《规范运作》”）的相关规定，科德数控股份有限公司（以下简称“公司”）就 2024 年度募集资金存放与实际使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一）募集资金金额、资金到位情况
1、根据中国证监会出具的《关于同意科德数控股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕1590 号），公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（以下简称“首次公开发行股票”）22,680,000 股，每股发行价格为人民币 11.03 元，共募集资金人民币 250,160,400.00 元，扣除不含税发行费用人民币 58,635,940.84 元，实际募集资金净额为人民币 191,524,459.16 元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2021]第 ZG11706 号验资报告。
2、根据中国证监会出具的《关于同意科德数控股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1329 号），公司 2022 年以简易程序向特定对象发行人民币普通股股票（以下简称“2022 年度向特定对象发行股票”）2,457,757 股，每股发行价格为人民币 65.10 元，共募集资金人民币 159,999,980.70元，扣除不含税发行费用人民币 1,556,603.77 元，实际募集资金净额为人民币158,443,376.93 元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2022]第 ZG12248 号验资报告。
3、根据中国证监会出具的《关于同意科德数控股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕268 号），公司 2023 年度向特定对象发行人民币普通股股票（以下简称“2023 年度向特定对象发行股票”）8,525,149股，每股发行价格为人民币 70.38 元，共募集资金人民币 599,999,986.62 元，扣除不含税发行费用人民币 11,996,589.45 元，实际募集资金净额为人民币588,003,397.17 元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2024]第 ZG10627 号验资报告。
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关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
（二）2024 年度募集资金使用情况及结余情况
1、截至 2024 年 12 月 31 日，前次募集资金累计使用及结余情况如下：
（1）首次公开发行股票
单位：人民币元
项目 金额
募集资金总额 250,160,400.00
减：支付发行有关费用 58,635,940.84
募集资金净额 191,524,459.16
减：募投项目支出 191,605,329.16
其中：2021 年置换预先投入募集资金项目自筹资金 31,864,144.74
2021 年直接投入募投项目的金额 20,478,810.23
2021 年永久性补充流动资金金额 40,000,000.00
2022 年直接投入募投项目的金额 65,210,724.11
2023 年直接投入募投项目的金额 33,970,780.08
2024 年直接投入募投项目的金额 80,870.00
加：利息收入扣除手续费 3,079,043.63
其中：2021 年利息收入扣除手续费 758,335.76
2022 年利息收入扣除手续费 1,992,328.14
2023 年利息收入扣除手续费 293,466.24
2024 年利息收入扣除手续费 34,913.49
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金专项账户余额 2,998,173.63
（2）2022 年度向特定对象发行股票
单位：人民币元
项目 金额
募集资金总额 159,999,980.70
减：支付发行有关费用 1,556,603.77
募集资金净额 158,443,376.93
减：募投项目支出 143,112,309.50
其中：2022 年永久性补充流动资金金额 46,443,376.93
2022 年直接投入募投项目的金额 3,393,893.96
2023 年直接投入募投项目的金额 72,667,147.76
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关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
项目 金额
募集资金总额 159,999,980.70
减：支付发行有关费用 1,556,603.77
2024 年直接投入募投项目的金额 20,607,890.85
加：利息收入扣除手续费 2,710,742.15
其中：2022 年利息收入扣除手续费 969,423.04
2023 年利息收入扣除手续费 1,407,383.78
2024 年利息收入扣除手续费 333,935.33
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金专项账户余额 18