航宇微:2024年度募集资金年度存放与使用鉴证报告

关于珠海航宇微科技股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
中兴财光华审专字（2025）第 202091 号

目 录
关于珠海航宇微科技股份有限公司 2024 年度募集资
金存放与使用情况鉴证报告
2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告 1-9

关于珠海航宇微科技股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
中兴财光华审专字（2025）第 202091 号
珠海航宇微科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的珠海航宇微科技股份有限公司（以下简称“航宇微公司”）《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
航宇微公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南的规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对航宇微公司董事会编制的募集资金专项报告发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证工作中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证意见
我们认为，后附的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南的规定编制，反映了航宇微公司 2024年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供航宇微公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为航宇微公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国·北京 中国注册会计师：
2025 年 4 月 25 日

珠海航宇微科技股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准珠海欧比特宇航科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]2423 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商广发证券股份有限公司向特定对象非公开发行股票人民币
普通股（A 股）78,978,102 股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 13.70 元，共募
集股款人民币 1,081,999,997.40 元。扣除承销费和保荐费 15,039,799.96 元后的募集
资金为人民币 1,066,960,197.44 元，已由广发证券股份有限公司于 2018 年 3 月 27
日存入本公司开立在中信银行股份有限公司广州国防大厦支行开立的8110901013600668798 人民币账户；减除其他发行费用人民币 2,016,615.10 元（不含税）后，募集资金净额为人民币 1,064,943,582.34 元。上述资金到位情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具“大华验字[2018]000185 号”验资报告。
本公司截至 2024 年 12 月 31 日止，募集资金实际使用及结余情况如下：
金额单位：人民币万元
项目 金额
1、募集资金净额 106,494.36
2、置换预先投入的自筹资金 21,776.72
3、截至上年末募集资金到位后使用募集资金总额（-） 99,259.92
4、加：理财收益及利息收入扣手续费净额（+） 6,136.42
5、本年度直接投入募集项目总额（-） 2,120.00
6、用闲置募集资金购买保本性质的结构性存款和其他 11,100.00
保本理财产品（-）
7、募集资金 2024 年 12 月 31 日应结存余额（1-3+4-5-6） 150.86
8、募集资金 2024 年 12 月 31 日实际结存余额 150.86
差异 -
二、募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储、专人审批、专款专用，随时接受公
司保荐机构的监督。在 2018 年 3 月非公开发行股份募集资金 10.82 亿元项目募集
资金到位后，公司董事会为募集资金开设了中国民生银行股份有限公司珠海分行专户及兴业银行股份有限公司珠海分行专户。
2018 年 4 月，公司、保荐机构广发证券股份有限公司分别与中国民生银行股
份有限公司珠海分行及兴业银行股份有限公司珠海分行签订《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述签订的《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所的《三方监管协议》范本不存在重大差异，报告期内《募集资金三方监管协议》的履行不存在问题。
2022 年 3 月 28 日，公司召开第五届董事会第十次会议，公司将募投项目中
“‘珠海一号’遥感微纳卫星星座项目”的实施主体由公司变更为全资子公司珠海欧比特卫星大数据有限公司（简称卫星大数据公司）。卫星大数据公司已开立了募集资金专项账户，2022 年 4 月，公司、卫星大数据公司、兴业银行股份有限公司珠海分行、广发证券股份有限公司签署了《募集资金四方监管协议》。
截至 2024 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 户名 账号 初时存放金额 截止日余额
珠海航宇微
兴业银行股份有 科技股份有 3990201001002 882,000,000.00 95,005,197.69
限公司珠海分行 限公司 92986 （注 1）
中国民生银行股 珠海航宇微
份有限公司珠海 科技股份有 611360261 184,960,197.44 0（注 2）
分行 限公司
兴业银行股份有 珠海欧比特 3990201001006 17,503,443.36
限公司珠海分行 卫星大数据 33287 0 （注 3）
有限公司
计 1,066,960,197.44 112,508,641.05
注 1：截止报告期末，公司使用该账户 94,000,000.00 元进行结构性存款，剩余1,005,197.69 元仍存放于该账户。
注 2：鉴于公司补充流动资金项目资金已按规定用途使用完毕，且中国民生银行股份有限公司珠海分行（账号：611360261）的募集资金专户不再使用，为方便账
户管理，公司于 2021 年 8 月 27 日办理完毕该募集资金专户的销户手续。
注 3：2022 年 3 月 30 日，卫星大数据公司在兴业银行股份有限公司珠海分行开
立募集资金专项账户，账户号为 399020100100633287；2022 年 4 月 18 日，公司将
募集资金 57,822,524.79 元从募集资金专项账户 399020100100292986 转至卫星大数据公司募集资金专项账户；截止报告期末，卫星大数据公司使用该账户17,000,000.00 元用于通知存款，剩余募集资金仍存放于该募集资金专户。
三、2024 年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2020 年 8 月 26 日，公司召开的第五届董事会第二次会议、第五届监事会第
二次会议审议通过将“珠海一号”遥感微纳卫星星座项目的建设期延长至 2021年 12 月 31 日。
2021 年 10 月 27 日，公司召开的第五届董事会第九次会议、第五届监事会第
九次会议审议通过将“珠海一号”遥感微纳卫星星座项目的建设期延长至 2023年 12 月 31 日。
2022 年 3 月 28 日，公司召开第五届董事会第十次会议，公司将募投项目中
“‘珠海一号’遥感微纳卫星星座项目”的实施主体由公司变更为全资子公司珠海欧比特卫星大数据有限公司。
2023 年 11 月 6 日，公司召开第六届董事会第四次会议，审议通过了《关于
调整部分募投项目投资进度的议案》，同意公司根据募投项目的实际进展情况，在募投项目实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，调整“珠海一号”遥感微纳卫星星座项目的投资进度，将该项目的建设期
延期至 2024 年 12 月 31 日。

2024 年 10 月 25 日，公司召开第六届董事会第十一次会议，审议通过了《关
于调整部分募投项目投资进度的议案》，董事会同意公司根据募投项目的实际进展情况，在募投项目实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，调整“珠海一号”遥感微纳卫星星座项目的投资进度，将该项目
的建设期延期至 2026 年 6 月 30 日。
除上述情况外，本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题