普莱柯:立信会计师事务所(特殊普通合伙)关于普莱柯生物工程股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告

关于普莱柯生物工程股份有限公司2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告
关于普莱柯生物工程股份有限公司2024年度募集资金存放
与使用情况专项报告的鉴证报告
信会师报字[2025]第ZA11043号
普莱柯生物工程股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的普莱柯生物工程股份有限公司（以下简称“普莱柯”） 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
普莱柯董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映普莱柯2024年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，普莱柯2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了普莱柯2024年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供普莱柯为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二 O 二五年四月二十四日
普莱柯生物工程股份有限公司
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
普莱柯生物工程股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 1号——公告格式》的相关规定，本公司就 2024 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
根据公司 2021 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2022] 1251 号《关于核准普莱柯生物工程股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，核准公司非公开发行不超过64,299,200.00 股新股。本公司实际向发行对象非公开发行人民币普
通股（A 股）股票 31,420,573.00 股，发行价格 28.58 元/股，募集
资金总额为 897,999,976.34 元，扣除不含税发行费用 12,179,453.12元，募集资金净额为人民币 885,820,523.22 元。上述资金于 2022 年9 月 5 日全部到位，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2022]第 ZA15752 号《验资报告》。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金余额为 260,850,403.25
元，募集资金的使用及管理情况具体如下：
项目 金额（元）
募集资金净额 885,820,523.22
减：募集资金用于补充流动性资金 197,658,391.13
加：募集资金利息收入（含银行理财收益）扣减手续费净额 20,703,039.42
减：募集资金累计投入使用金额 448,014,768.26
其中：本年度投入使用金额 55,786,525.02
等于：募集资金余额 260,850,403.25
减：未到期现金管理金额 209,000,000.00
等于：募集资金专户余额 51,850,403.25
普莱柯生物工程股份有限公司
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
二、 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者合法权益，公司依照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及公司《募集资金管理制度》等相关规定，对公司募集资金的存放、使用和使用情况的监督等方面作出了明确具体的规定。
2022 年 9 月，经公司董事会批准，公司与中国民生银行股份有
限公司郑州分行、华泰联合证券有限责任公司（保荐机构）签订《募集资金专户存储三方监管协议》，在中国民生银行股份有限公司洛阳永泰街支行（以下简称“民生银行洛阳永泰街支行”）开立了募集资金专项账户；公司与中国建设银行股份有限公司河南省分行、华泰联合证券有限责任公司（保荐机构）签订《募集资金专户存储三方监管协议》，在中国建设银行股份有限公司洛阳南昌路支行(以下简称“建行洛阳南昌路支行”)开立了募集资金专户；公司与交通银行股份有限公司洛阳分行、华泰联合证券有限责任公司（保荐机构）签订《募集资金专户存储三方监管协议》，在交通银行股份有限公司洛阳自贸区支行(以下简称“交行洛阳自贸区支行”)开立了募集资金专户；公司与招商银行股份有限公司洛阳新区支行(以下简称“招行洛阳新区支行”)、华泰联合证券有限责任公司（保荐机构）签订《募集资金专户存储三方监管协议》，在招行洛阳新区支行开立了募集资金专户；公司与洛阳惠中生物技术有限公司(以下简称“惠中生物”)、招行洛阳新区支行、华泰联合证券有限责任公司（保荐机构）签订《募集资金专户存储四方监管协议》，在招行洛阳新区支行开立了募集资金专户；公司与普莱柯（南京）生物技术有限公司(以下简称“南京生物技术公司”）、中信银行股份有限公司郑州分行、华泰联合证券有限责任公司（保荐机构）签订《募集资金专户存储四方监管协议》，在中信银行股份有限公司洛阳新区支行（以下简称“中信银行洛阳新区支行”）开立了募集资金专项账户；公司与南京生物技术公司、普莱柯（南京）生物工程有限公司(以下简称“南京生物工程公司”)、中信银行股份有限公司郑州分行、华泰联合证券有限责任公司（保荐机构）签订《募集资金专户存储五方监管协议》，在中信银行洛阳新区支行开立了募集资金专项账户。
普莱柯生物工程股份有限公司
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
上述协议内容与《上海证券交易所募集资金专户存储三方监管协议（范本)》不存在重大差异。报告期内协议各方均按照《募集资金专户存储三方(四方或五方）监管协议》的规定履行了相关职责，募集资金的存放与使用过程中不存在违反三方(四方或五方）监管协议的问题。
公司于 2024 年 5 月 16 日召开第五届董事会第十二次会议、第
五届监事会第八次会议，审议通过了《关于全资子公司吸收合并全资孙公司暨变更部分募投项目实施主体的议案》。具体内容详见公司于2024年5月17日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于全资子公司吸收合并全资孙公司暨变更部分募投项目实施主体的公告》(公告编号:2024-026)。2024 年南京生物工程公司已完成工商等注销手续办理(工商注销登记详见公司于2024年9 月4日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于全资子公司完成注销登记的公告》(公告编号:2024-047))，因此该公司开立的募投项目专项账户(账号: 8111101012216888888)亦同步办理销户手续。
鉴于公司在交行洛阳自贸区支行开立的“补充流动资金”项目的募集资金专项账户(账号:413691999018888888836)中募集资金已按
规定使用完毕，该募集资金专户将不再使用。截至 2024 年 10 月 30
日,该专户中结余利息收入余额为 57.25 元，已转入公司基本账户。
为方便资金账户管理，2024 年 10 月 30 日公司办理完成了上述
募集资金专户的销户手续，该募集资金专户注销后，公司与保荐机构及相关专户开户银行签订的募集资金专户存储监管协议相应终止。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金专项账户存放的资金余额
情况如下：
银行名称 账号 2024 年 12 月 31 日余额 开户单位
建行洛阳南昌路支行 4105 0168 9008 0968 8888 45,196,208.73
民生银行洛阳永泰街支行 6722 8888 0 1,733,130.82 普莱柯
招行洛阳新区支行 3799 0016 3910 966 3,511,193.91
招行洛阳新区支行 3799 0016 0610 955 25,968.96 惠中生物
中信银行洛阳新区支行 8111101011278888888 1,383,900.83 南京生物技术公司
合计 51,850,403.25
普莱柯生物工程股份有限公司
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三、 本年度募集资金的实际使用情况
本年内，公司募集资