洽洽食品:年度募集资金使用鉴证报告

募集资金年度存放与使用情况
鉴证报告
洽洽食品股份有限公司
容诚专字[2025]230Z0212 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京

目 录
序号 内 容 页码
1 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-3
2 募集资金年度存放与使用情况专项报告 1-13
3 首次公开发行募集资金使用情况对照表 14-20
2020 年公开发行可转换公司债券募集资金使用
4 情况对照表 21-22
5 首次公开发行募集资金投资项目变更情况表 23

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
1 幢 10 层 1001-1 至 / 1001-26 (100037)
TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https//WWW.rsm.global/china/
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
容诚专字[2025]230Z0212 号
洽洽食品股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的洽洽食品股份有限公司（以下简称洽洽食品公司）董事会编
制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供洽洽食品公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为洽洽食品公司年度报告必备的文件，随其他文件
一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监
管指南第 2 号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的
专项报告》是洽洽食品公司董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对洽洽食品公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的洽洽食品公司 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了洽洽食品公司 2024 年度募集资金实际存放与使用情况。
（以下无正文）

（此页无正文，为洽洽食品股份有限公司容诚专字[2025]230Z0212 号募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 施琪璋
中国注册会计师：
马静
中国·北京 中国注册会计师：
刘文龙
2025 年 4 月 23 日

洽洽食品股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定，将洽洽食品股份有限公司（以下简称公司）2024 年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行 A 股股票募集资金
1、实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]198 号文《关于核准洽洽食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，洽洽食品股份有限公司（以下简称公司）于 2011
年 2 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）5,000 万股，每股发行价为人民币 40.00 元，
应募集资金总额为人民币 200,000.00 万元，根据有关规定扣除发行费用人民币 11,160.00
万元后，实际募集资金金额为人民币 188,840.00 万元。该募集资金已于 2011 年 2 月到
位。上述资金到位情况已经华普天健会计师事务所（北京）有限公司会验字[2011]3442号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
2、募集资金使用及结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日止，公司累计直接投入募集资金项目金额 210,265.00 万元，
其中包括募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资
金 14,521.15 万元、补充流动资金偿还银行借款 19,000.00 万元、2012 年度公司使用募集
资金 32,036.06 万元、2013 年度公司使用募集资金 32,458.38 万元（其中公司使用超募资
金中的 9,600.00 万元人民币收购江苏洽康食品有限公司 60%股权，经公司第三届董事会第九次会议审议，将股权转让款调整为 8,600.00 万元，因存于共管账户的 1,000.00 万元股权款共管的其他方涉及个人诉讼事项，公司为保证募集资金的完整性，已于 2016 年
3 月 2 日以自有资金 1,000.00 万元存入募集资金账户）、2014 年度公司使用募集资金
16,187.20 万元、2015 年度公司使用募集资金 6,637.05 万元、2016 年度公司使用募集资
金 25,304.30 万元、2017 年度公司使用募集资金 6,933.29 万元、2018 年度公司使用募集
资金 3,593.23 万元、2019 年度公司使用募集资金 20,836.15 万元、2020 年度公司使用募
集资金 8,699.69 万元、2021 年度公司使用募集资金 4,622.43 万元、2022 年度公司使用
募集资金 2,480.96 万元、2023 年度公司使用募集资金 5,773.20 万元、2024 年度使用募
集资金 12,181.91 万元。募集资金净额 188,840.00 万元，加上募集资金专用账户利息净
收入 33,784.07 万元（扣除手续费支出）和 2018 年江苏洽康股权转让收回 9,000.00 万
元，扣除累计已使用募集资金 210,265.00 万元，募集资金专户余额和用募集资金购买的
有保本承诺的理财产品和大额存单 2024 年 12 月 31 日余额合计为 21,359.07 万元。
（二）2020 年公开发行可转换公司债券募集资金
1、实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2297 号文《关于核准洽洽食品股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，洽洽食品股份有限公司（以下简称公司）
于 2020 年 10 月 20 日公开发行 1,340.00 万张可转换公司债券（债券简称：洽洽转债，
债券代码：128135），每张面值 100 元，发行总额 13.40 亿元。本次发行募集资金总额为人民币 134,000 万元，根据有关规定扣除国元证券股份有限公司保荐及承销费人民币
12,632,075.47 元（不含税），已由主承销商国元证券股份有限公司于 2020 年 10 月 26 日
汇入公司指定的账户，公司实际收到可转换公司债券募集资金人民币 1,327,367,924.53元。再扣除律师、会计师、资信评级、信息披露及发行手续费等其他发行费用（不含税）合计 2,206,255.73 元后，实际募集资金净额为人民币 1,325,161,668.80 元。上述募集资金到账情况已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2020]230Z0222 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
2、募集资金使用及结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日止，公司累计直接投入募集资金项目金额 64,362.49 万元，
其中 2020 年度和 2021 年度公司使用募集资金 44,309.82 万元、2022 年度公司使用募集
资金 15,204.06 万元、2023 年度公司使用募集资金 3,792.40 万元、2024 年度公司使用募
集资金 1,056.21 万元。募集资金净额 132,516.17 万元，加上律师、会计师、资信评级、
信息披露及发行手续费等其他发行费用（不含税）220.62 万元（该部分款项通过洽洽食品股份有限公司自有账户进行转账，未通过募集资金账户）后扣除累计已使用募集资金64,362.49 万元，募集资金余额为 68,374.30 万元，募集资金专用账户利息净收入 7,466.33万元（扣除手续费支出），募集资金专户余额和用募集资金购买的有保本承诺的理财产
品和大额存单 2024 年 12 月 31 日余额合计为 75,840.63 万元。
二、募集资金存放和管理情况
根据有