*ST信通:亿阳信通募集资金存放与使用情况鉴证报告

亿阳信通股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
德皓核字[2025]00000761 号
北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
BeijingDehaoInternationalCertifiedPublicAccountants(LimitedLiabilityPartnership)
亿阳信通股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2024 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 亿阳信通股份有限公司 2024 年度募集资金存 1-5
放与实际使用情况的专项报告

募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
德皓核字[2025]00000761 号
亿阳信通股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的亿阳信通股份有限公司（以下简称“亿阳信通”）《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
亿阳信通董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对亿阳信通募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对亿阳信通
德皓核字[2025]00000761 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为亿阳信通募集资金专项报告在所有重大方面按照中国
证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有
重大方面公允反映了亿阳信通 2024 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供亿阳信通年度报告披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。我们同意将本报告作为亿阳信通年度报告的必备文件，随其
他文件一起报送并对外披露。
北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
惠增强
中国·北京 中国注册会计师：
王芳
二〇二五年四月二十二日
亿阳信通股份有限公司
2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字(2016)775 号文核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商国信证券股份有限公司采用代销方式发行人民币普通股(A 股)6,512.94 万
股,每股发行价 17.065 元。截至 2016 年 9 月 27 日,本公司共募集资金 111,143.30 万元，扣除
发行费用 1,556.01 万元后，募集资金净额为 109,587.29 万元。上述募集资金净额已经致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具致同验字(2016)第 230ZC0588 号《验资报告》验证。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募投项目累计投入 47,819.59 万元，其中:（1）公司于募
集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 21,817.23 万元，其中 19,808.74
万元已于 2016 年 12 月 28 日经董事会审议同意使用募集资金置换预先投入的自筹资金，上
述置换金额业经致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具了“致同专字(2016)第 230ZA4458 号”《关于亿阳信通股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》，公司
于 2017 年完成了上述募集资金置换中 14,459.72 万元置换，尚有 5,349.02 万元因募集资金
账户冻结事项而未完成置换。截至 2024 年 12 月 31 日，公司以自有资金累计投入募集资金
项目人民币 29,344.77 万元，其中 14,459.72 万元完成置换，尚有 14,885.05 万元未从募集资
金专户转出。（2）2017 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日募集资金专户累计支出人民币
32,934.54 万元；本年度募投项目使用募集资金 0 元。
2018 年 9 月 12 日，因司法划转减少募集资金专户余额 4,880.13 万元。2023 年 9 月 22
日，因司法划转减少募集资金专户余额 16,348.95 万元。2023 年 10 月 17 日，因司法划转减
少募集资金专户余额 2,927.05 万元。2023 年 11 月 13 日，因司法划转减少募集资金专户余
额 19,142.26 万元。
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 35,691.55 万元（包括募集资金专户存
款利息净收入 2,337.17 万元）。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律法规，结合本公司实际情况，制定了《亿阳信通股份有限公司募
集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。该《管理制度》于 2015 年 5 月 26 日经公司董
事会第六届第十四次会议审议通过。根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
—规范运作（2023 年 12 月修订）》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求（2022 年修订）》的最新要求，公司对《管理制度》进行了修订，并已
于 2024 年 8 月 29 日和 12 月 30 日经公司第九届董事会第十二次会议及 2024 年第二次临时
股东大会审议通过。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司在华夏银行股份有限公司北京世
纪城支行、阜新银行开发区支行、交通银行股份有限公司哈尔滨哈西支行开设募集资金专项
账户，并于2016年12月28日与国信证券股份有限公司和华夏银行股份有限公司北京分行、
阜新银行开发区支行、交通银行股份有限公司哈尔滨哈西支行分别签署了《募集资金专户存
储三方监管协议》，对募集资金使用实行严格的审批手续，以保证专款专用; 授权保荐代表
人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。
上述《募集资金专户存储三方监管协议》内容与上海证券交易所制定的三方监管协议范
本不存在重大差异，公司按照《募集资金专户存储三方监管协议》的规定使用募集资金，不
存在重大问题。
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
华夏银行股份有限公 10281000000709400 395,872,924.20 123,855,737.04 活期
司北京世纪城支行
阜新银行开发区支行 12002000025371 400,000,000.00 223,812,624.05 活期
交通银行股份有限公 231000748018010056004 300,000,000.00 9,247,102.84 活期
司哈尔滨哈西支行
合 计 1,095,872,924.20 356,915,463.93
注：上述募集资金专户均被司法冻结。因司法划转减少募集资金专户余额合计为
43,298.38 万元。
三、2024 年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
2018 年 9 月 12 日，因司法划转减少募集资金专户余额 4,880.13 万元。2023 年 9 月 22
日，因司法划转减少募集资金专户余额 16,348.95 万元。2023 年 10 月 17 日，因司法划转减
少募集资金专户余额 2,927.05 万元。2023 年 11 月 13 日，因司法划转减少募集资金专户余
额 19,142.26 万元。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，报告期内募集资
金的使用和管理不存在主动违规情况。但因司法划转累计减少募集资金专户余额 43,298.38万元，事实上违反了《募集资金管理制度》对募集资金使用的要求。
2017 年下半年以来，公司募集资金专户因涉及控股股东亿阳集团股份有限公司(以下简称“亿阳集团”)的诉讼纠纷陆续被人民法院申请资金冻结，募集资金专户余额已被全部冻结。上述募集资金专户冻结事项导致公司不能使用专户中的募集资金，因此已对募集资金投资项目的实施造成不利影响。为推动募集资金投资项目的实施，公司在 2017 年度以部分自有资金投入募投项目，但公司因上述司法冻结及存在募集资金专户之外的账户冻结事宜，公
司生产经营受到较大负面影响。2018 年 9 月 12 日，因天津溢美国际保理有限公司诉上海申
衡商贸有限公司、亿阳集团及公司保理合同纠纷案，被天津市第二中级人民法院扣划了公司
华夏银行股份有限公司北京世纪城支行募集资金