科拓生物:第一创业证券承销保荐有限责任公司关于北京科拓恒通生物技术股份有限公司2024年年度募集资金存放与使用情况的核查意见

第一创业证券承销保荐有限责任公司
关于北京科拓恒通生物技术股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
第一创业证券承销保荐有限责任公司（以下简称“一创投行”或“保荐机构”）作为北京科拓恒通生物技术股份有限公司（以下简称“科拓生物”或“公司”）2022 年向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对科拓生物 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
1、首次公开发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京科拓恒通生物技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1337 号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）2,063.00 万股，每股面值为人民币 1.00 元，每股发行价格为 23.70 元，募集资金总额为人民币 48,893.10 万元，扣除不含税的发行费用 5,274.95 万元后，公司本次募集资金净额为人民币 43,618.15 万元。上述募集
资金总额扣除尚未支付的保荐承销费（含税）后的余额于 2020 年 7 月 21 日划
转至公司指定账户。以上募集资金已由中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
于 2020 年 7 月 21日出具了众环验字[2020]010029 号《验资报告》。
2、向特定对象发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于同意北京科拓恒通生物技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕3011 号）同意，公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）2,673.80 万股，每股发行价格为 26.18 元，
募集资金总额为人民币 70,000.00 万元，扣除不含税发行费用人民币 1,409.76 万元后，公司实际募集资金净额为人民币 68,590.23 万元。上述募集资金总额扣除
尚未支付的承销费、持续督导费及保荐费（含税）后的余额于 2022 年 12 月 28
日划转至公司指定账户。以上募集资金已由中审众环会计师事务所（特殊普通
合伙）于 2022 年 12 月 29日出具了众环验字[2022]0110099 号《验资报告》。
（二）2024 年度募集资金使用情况及结余情况
1、首次公开发行股票募集资金使用情况
单位：万元
项目 金额
募集资金总额 48,893.10
减：以前年度支付发行费用 4,922.15
减：以前年度使用募集资金置换前期支付的发行费用 415.09
减：以前年度募投项目使用金额 22,301.36
减：以前年度使用闲置募集资金进行现金管理金额 282,587.00
减：以前年度募集资金置换前期投入金额 8,460.38
减：以前年度支付银行手续费用金额 1.06
减：以前年度募集资金专户销户转入基本户 0.11
加：以前年度收回进行现金管理的闲置募集资金金额 273,587.00
加：以前年度利息收入 329.63
加：以前年度现金管理收益 1,677.90
截止 2023 年 12 月 31 日募集资金专户余额 5,800.48
减：2024年度募投项目使用金额 4,562.18
减：2024年度使用闲置募集资金进行现金管理金额 37,241.26
减：2024年度支付银行手续费用金额 0.23
加：2024年度收回进行现金管理的闲置募集资金金额 37,212.52
加：2024年度利息收入 28.49
加：2024年度现金管理收益 314.29
截止 2024 年 12 月 31 日募集资金专户余额 1,552.11
2、向特定对象发行股票募集资金使用情况
单位：万元
项目 金额

项目 金额
募集资金总额 70,000.00
减：以前年度支付发行费用 1,409.67
减：以前年度支付银行手续费用金额 0.20
减：以前年度募集资金置换前期投入金额 2,935.48
减：以前年度募投项目使用金额 9,104.70
减：以前年度使用闲置募集资金进行现金管理金额 115,343.37
加：以前年度收回进行现金管理的闲置募集资金金额 67,723.15
加：以前年度利息收入 220.75
加：以前年度现金管理收益 1,017.38
截止 2023 年 12 月 31 日募集资金专户余额 10,167.86
减：2024年度募投项目使用金额 14,283.99
减：2024年度使用闲置募集资金进行现金管理金额 168,098.65
减：2024年度支付银行手续费用金额 0.24
加：2024年度收回进行现金管理的闲置募集资金金额 170,621.32
加：2024年度利息收入 69.50
加：2024年度现金管理收益 1,583.53
截止 2024 年 12 月 31 日募集资金专户余额 59.33
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件及《北京科拓恒通生物技术股份有限公司章程》的有关规定，公司制定了《募集资金管理办法》。根据上述制度的规定，公司对募集资金均按各投资项目实行专户存储。
（二）募集资金监管协议签署情况
1、首次公开发行股票募集资金监管协议签署情况
经公司第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议审议通过，公
司在中国工商银行股份有限公司北京怀柔支行、中信银行股份有限公司北京分行、宁波银行股份有限公司北京分行、杭州银行股份有限公司北京中关村支行开立了募集资金专项账户，用于募集资金的集中存放、管理和使用并分别与前述银行和保荐机构瑞信方正证券有限责任公司（后更名为瑞信证券（中国）有限公司，以下简称“瑞信证券”）签署了《募集资金三方监管协议》。
鉴于年产 30 吨乳酸菌粉、45 吨固体饮料、45 吨压片糖果和 10 吨即食型乳
酸菌项目募集资金投资项目由公司全资子公司金华银河生物科技有限公司（以下简称“金华银河”）实施，为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定，公司与金华银河、中国工商银行股份有限公司金华分行及保荐机构瑞信证券签署了《募集资金四方监管协议》。
公司于 2021 年 4 月 21 日召开了第二届董事会第九次会议、第二届监事会
第九次会议和 2021 年 6 月 3 日召开的 2020 年年度股东大会，审议通过了《关
于变更部分募集资金投资项目暨出资设立全资子公司并提供借款以实施募投项目的议案》，将“年产 10,000 吨食品配料生产项目”、“年产 8,000 吨畜牧养殖及农用微生态产品生产项目”和“科技研发中心建设项目”调整用于“食品板块研发生产基地项目”和“微生态制剂生产基地项目”。由于食品板块研发生产基地项目募集资金投资项目由公司全资子公司内蒙古科拓生物有限公司（以下简称“内蒙科拓”）实施、微生态制剂生产基地项目募集资金投资项目由公司全资子公司内蒙古科拓微生态科技发展有限公司（以下简称“科拓微生态”）实施，为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定，公司与内蒙科拓、交