骏鼎达:2024年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

目 录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告...... 第 1—2 页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—10 页
三、附件 ......第 11—14 页
（一）本所执业证书复印件...... 第 11 页
（二）本所营业执照复印件...... 第 12 页
（三）本所注册会计师执业证书复印件 ......第 13—14 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2025〕3-174 号
深圳市骏鼎达新材料股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的深圳市骏鼎达新材料股份有限公司（以下简称骏鼎达公司）管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供骏鼎达公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为骏鼎达公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
骏鼎达公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕
1146 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对骏鼎达公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，骏鼎达公司管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，如实反映了骏鼎达公司募集资金 2024 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二五年四月十九日

深圳市骏鼎达新材料股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，将本公司募集资金 2024 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市骏鼎达新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1853 号），本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,000 万股，
发行价每股人民币 55.82 元，共计募集资金 55,820.00 万元，坐扣承销和保荐费用 4,823.80
万元（实际不含税承销及保荐费为 5,023.80 万元，其中前期已预付 200 万元）后的募集资
金为 50,996.20 万元，已由主承销商中信建投证券股份有限公司于 2024 年 3 月 15 日汇入本
公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,389.52 万元和先期支付的中信建投证券股份有限公司 200 万元承销及保荐费后，公司本次募集资金净额为 48,406.68 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2024〕3-5 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项目 序号 金额
募集资金净额 A 48,406.68
项目投入 B1
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2

项目 序号 金额
项目投入 C1 25,063.07
本期发生额
利息收入净额 C2 427.03
项目投入 D1=B1+C1 25,063.07
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 427.03
应结余募集资金 E=A-D1+D2 23,770.64
实际结余募集资金 F 23,770.64
差异 G=E-F
注：本期发生额包括置换自筹资金预先投入募投项目金额和直接投入募投项目的金额
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《深圳市骏鼎达新材料股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司、子公司江门骏鼎达新材料科技有限公司、子公司苏州骏鼎达新材料科技有限公司及中信建投证券股份有限公司于2024年3月分别与招商银行股份有限公司深圳分行、中信银行股份有限公司广州分行、中国农业银行股份有限公司深圳市分行分别签署《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司有 5 个募集资金专户和 3 个结构性存款账户，募集资
金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
招商银行股份有限公 755936134810006 6,148,474.14 募集资金专户
司深圳蛇口支行
招商银行股份有限公 755970561410006 862,345.95 募集资金专户
司深圳蛇口支行

开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
中信银行股份有限公 8110901011301691461 3,897,340.00 募集资金专户
司广州黄埔支行
中信银行股份有限公 8110901011101691471 3,790,016.66 募集资金专户
司广州黄埔支行
中国农业银行股份有 41020300040080400 8,222.99 募集资金专户
限公司深圳沙井支行
中信银行股份有限公 8110901113401802057 20,000,000.00 结构性存款账户
司广州黄埔支行
中信银行股份有限公 8110901112901802062 100,000,000.00 结构性存款账户
司广州黄埔支行
招商银行股份有限公 75593613487800074 103,000,000.00 结构性存款账户
司深圳沙井支行
合计 237,706,399.74
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
1. 募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
2. 闲置募集资金的现金管理情况
2024 年 3 月 28 日，公司召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第九次会议，
审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理及募集资金余额以协定存款方式存放的议案》，同意公司及子公司使用不超过人民币 25,000.00 万元（含）的暂时闲置募集资金进行现金管理，上述额度自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用，同时拟将募集资金专户余额以协定存款方式存放。公司保荐机构中信建投证券股份有限公司出具了明确的核查意见。
公司于 2024 年 4 月 19 日召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十次会议，
审议通过了《关于使用部分闲置自有资金及增加使用部分闲置募集资金进行现金管理的议
案》，该议案同时通过公司于 2024 年 5 月 13 日召开的 2023 年年度股东大会审议的审批。
同意公司及子公司在不影响公司正常经营和募集资金正常使用计划的情况下，增加使用不超过人民币 15,000.00 万元暂时闲置募集资