仙坛股份:方正证券承销保荐有限责任公司关于山东仙坛股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

方正证券承销保荐有限责任公司
关于山东仙坛股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
方正证券承销保荐有限责任公司（以下简称“方正承销保荐”或“保荐机构”）作为山东仙坛股份有限公司（以下简称“仙坛股份”或“公司”）2020 年度非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对仙坛股份 2024 年度募集资金存放与使用情况的事项进行了认真、审慎核查。核查的具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
仙坛股份经中国证监会《关于核准山东仙坛股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2138 号）核准，向 10 名特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）
109,999,974 股，每股面值 1.00 元，发行价格为 9.50 元/股，募集资金总额为人民币
1,044,999,753.00 元，扣除与发行有关的费用人民币 14,475,996.84 元，公司实际募集资金净额为人民币 1,030,523,756.16 元。该项募集资金到位情况业经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具和信验字（2020）第 000062 号《验资报告》。
仙坛股份 2021 年 1 月 15 日召开的第四届董事会第十次会议、第四届监事会第十
次会议审议通过了《关于变更募投项目实施地点的议案》，同意公司变更募投项目“年产 1.2 亿羽肉鸡产业生态项目”中饲料厂的实施地点。本次变更仅涉及募集资金投资项目实施地点，未涉及募集资金投向、用途或实施方式的变更，未改变项目建设的内容、投资总额、实施主体，不会对募投项目产生重大不利影响，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形。

仙坛股份 2023 年 4 月 22 日召开的第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二
次会议审议通过了《关于变更募投项目实施地点的议案》，同意公司变更募投项目“年产 1.2 亿羽肉鸡产业生态项目”中商品鸡场的实施地点。本次变更仅涉及募集资金投资项目实施地点，未涉及募集资金的用途、建设内容等的变更，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害公司及股东利益的情形。
仙坛股份 2024 年 6 月 3 日召开的第五届董事会第八次会议、第五届监事会第六
次会议审议通过了《关于变更募投项目实施地点的议案》，同意公司变更募投项目“年产 1.2 亿羽肉鸡产业生态项目”中商品鸡场的实施地点。本次变更仅涉及募集资金投资项目实施地点，未涉及募集资金的用途、建设内容等的变更，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害公司及股东利益的情形。
（二）以前年度使用金额及余额
单位：元
项目 金额
募集资金总额 1,044,999,753.00
减：其他发行费用 14,475,996.84
置换预先投入的自筹资金 157,000,000.00
直接投入募集资金项目 326,008,489.00
购买理财 1,655,000,000.00
购买结构性存款 760,000,000.00
购买定期存单 645,000,000.00
手续费 14,931.28
加：购买理财到期后归还 1,290,000,000.00
购买结构性存款到期归还 760,000,000.00
定期存单到期转回 405,000,000.00
收利息 9,604,750.60
理财收益 47,980,415.71
募集资金账户余额（2023.12.31） 85,502.19
（三）2024年度使用金额及余额
单位：元
项目 金额
募集资金账户余额（2023.12.31） 85,502.19
减：直接投入募集资金项目 116,640,934.85

项目 金额
以闲置募集资金购买理财产品 100,000,000.00
以闲置募集资金购买定期存单 314,692,891.77
手续费 33,418.54
加：购买理财产品到期后归还 365,000,000.00
购买定期存单到期后归还 160,000,000.00
理财产品投资收益 12,464,383.56
利息收入 14,867,935.97
募集资金账户余额（2024.12.31） 21,050,576.56
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，仙坛股份按照《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等规定，结合公司实际情况，制定了《山东仙坛股份有限公司募集资金使用管理制度》。
2020年12月23日，仙坛股份会同方正承销保荐与中国农业银行股份有限公司烟台牟平支行签署了《募集资金三方监管协议》，开设募集资金专户（15386101040046211）进行监管，截至2020年12月15日，专户余额为1,031,671,243.03元。由于募投项目由公司的控股子公司山东仙润食品有限公司（以下简称“仙润食品”）实施，公司及控股子公司仙润食品会同方正承销保荐与中国农业银行股份有限公司烟台牟平支行签署了《募集资金三方监管协议》，开设募集资金专户（15386101040044976）进行监管，截至2020年12月15日，专户余额为0.00元，以上两个专户仅用于公司年产1.2亿羽肉鸡产业生态项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
2023年11月29日仙坛股份召开的第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于增加募集资金专户并签署募集资金三方监管协议的议案》，同意公司增加募集资金专项账户用于“年产1.2亿羽肉鸡产业生态项目”，并与中国工商银行股份有限公司烟台牟平支行、方正承销保荐签署《募集资金三方监管协议》，开设募集资金专用人民币账户（1606021019200009525），截至2023年11月22日，账户余额为0.00元，该账户仅用于公司非公开发行募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。上述募集资金专户开立后仅用于闲置募集资金进行现金管理的结算，相关现金管理产品已到期赎回，该账户
无后续使用计划，公司已于2024年6月22日办理完毕上述账户注销手续。上述募集资金专户注销后，公司与中国工商银行股份有限公司烟台牟平支行、方正承销保荐签署的《募集资金三方监管协议》相应终止。
2024年6月3日仙坛股份召开的第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于增加募集资金专户并签署募集资金三方监管协议的议案》，同意公司增加募集资金专项账户用于“年产1.2亿羽肉鸡产业生态项目”，并与兴业银行股份有限公司烟台牟平支行、方正承销保荐签署《募集资金三方监管协议》，开设募集资金专用人民币账户（378060100100015718），截至2024年5月27日，账户余额为0.00元，该账户仅用于公司非公开发行募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 备注
中国工商银行股份
有限公司烟台牟平 1606021019200009525 募集资金结算账户 - 已注销
支行
兴业银行股份有限 378060100100015718 募集资金结算账户 0.00
公司烟台牟平支行
中国农业银行股份
有限公司烟台牟平 15386201040046211 募集资金结算账户 203,321.64
支行
中国农业银行股份
有限公司烟台牟平 15386201040044976 募集资金结算账户 20,847,254.92
支行