溢多利:关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项报告

关于广东溢多利生物科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于广东溢多利生物科技股份有限公司非经营性资金占用及其他 1-2
关联资金往来的专项说明
广东溢多利生物科技股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用 1
及其他关联资金往来情况汇总表

致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于广东溢多利生物科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2025）第 442A008689号
广东溢多利生物科技股份有限公司全体股东：
我们接受广东溢多利生物科技股份有限公司（以下简称溢多利公司）委托，
根据中国注册会计师执业准则审计了溢多利公司 2024 年 12 月 31 日的合并及公司
资产负债表，2024 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2025）第 442A014095 号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56 号文）的要求，溢多利公司编制了本专项说明所附的广东溢多利生物科技股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是溢多利公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计溢多利公司 2024 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对溢多利公司实施于 2024 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2024 年度溢多利公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供溢多利公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二〇二五年四月十八日

广东溢多利生物科技股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：广东溢多利生物科技股份有限公司 单位：万元
占用方与上市公 上市公司核算 2024年期初占 2024年度占用 2024年度占 2024年度偿还 2024年期末占 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 司的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金的利 累计发生金额 用资金余额 原因 占用性质
（不含利息） 息(如有)
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
往来方与上市公 上市公司核算 2024年期初往 2024年度往来 2024年度往 2024年度偿还 2024年期末往 往来形成
其他关联资金往来 资金往来方名称 司的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金的利 累计发生金额 来资金余额 原因 往来性质
（不含利息） 息(如有)
大股东及其附属企业
内蒙古溢多利生物科技有限公司 子公司 其他应收款 19,000.12 12,936.53 2,180.00 29,756.65 非经营性往来
湖南鸿鹰生物科技有限公司 子公司 其他应收款 16,453.44 - 1,000.00 15,453.44 非经营性往来
湖南新鸿鹰生物工程有限公司 子公司 其他应收款 4,702.44 - 1,000.00 3,702.44 非经营性往来
珠海瑞康生物科技有限公司 子公司 其他应收款 10,612.00 13,108.00 2,180.00 21,540.00 非经营性往来
湖南康捷生物科技有限公司 子公司 其他应收款 21,465.57 3,138.04 1,001.40 23,602.21 非经营性往来
上市公司的子公司及其 珠海溢多利动物药业有限公司 子公司 其他应收款 1,900.00 1,000.00 2,000.00 900.00 非经营性往来
附属企业 湖南格瑞生物科技有限公司 子公司 其他应收款 8,708.82 - - 8,708.82 非经营性往来
珠海溢农生物科技有限公司 子公司 其他应收款 109.48 - - 109.48 非经营性往来
澳门溢多利有限公司 子公司 其他应收款 18.00 18.00 非经营性往来
长沙世唯科技有限公司 子公司 其他应收款 250.75 250.75 - 非经营性往来
长沙世唯生物科技有限公司 子公司 其他应收款 44.25 44.25 - 非经营性往来
珠海横琴溢泰生物科技有限公司 子公司 其他应收款 4,419.39 2,000.00 2,419.39 非经营性往来
湖南世唯生物科技有限公司 子公司 其他应收款 1,153.11 - - 1,153.11 非经营性往来
关联自然人及其控制的
法人
其他关联人及其附属企
业
总计 84,104.98 34,914.96 - 11,674.40 107,345.54
本表已于2025年4月18日获第八届董事会第十次会议批准。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：