乐山电力:乐山电力股份有限公司董事会审计与风险管理委员会2024年度履职情况报告

乐山电力股份有限公司
董事会审计与风险管理委员会 2024 年度履职情况报告
乐山电力股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计与风险管理委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会审计与风险管理委员会工作细则》和《董事会审计与风险管理委员会年报工作规程》的相关规定，勤勉尽责，认真履行监督和审查的职责，完成了改聘外部审计机构、与外部审计部门的沟通，审核公司财务信息及披露情况，审查公司内控制度的建设执行情况和公司重大经济活动等工作。现将 2024 年履职情况报告如下：
一、董事会审计与风险管理委员会基本情况
2024 年 4 月 19 日经公司 2023 年年度股东大会审议通过，调整乔一桐
为公司第十届董事会董事，刘士财因工作需要，不再担任公司董事职务。调整后公司第十届董事会审计与风险管理委员会人员由独立董事吉利、潘鹰、何曙光和董事康军、乔一桐 5 名董事组成，并由独立董事吉利担任主任委员（召集人）。
二、审计与风险管理委员会召开会议情况
审计与风险管理委员会主要就 2023 年年报及内控审计的过程和结果
的审议情况与审计机构进行沟通，2024 年各季度报告及财务管理、关联交易等议案，改聘 2024 年公司年报和内控审计机构，2024 年报审计的安排、预审情况等事项召开了相关会议，对相关事宜进行了讨论和决定，形成了会议记录或决议。具体情况见下表：
召开 会议内容 重要意见和建议 召开方 审议议案
日期 式 数量
2024 年 召开公司第十届董事会审计委员会第十次会 现场与视
1 月 31 议，审议 1 项议案：《关于公司 2023 年度内控 审议通过会议事项。 频会议系 1
日 与财务报告审计执行情况的议案》。 统相结合
方式

审议通过会议事项，并同意将 13 项
召开公司第十届董事会审计委员会第十一次会 议案：1、《关于公司 2023 年年度报
议，审议 16 项议案：1、《关于公司 2023 年度告全文及其摘要的议案》；2、《关
内控与财务报告审计工作情况的议案》；2、《关于公司 2023 年度内部控制审计报告
于公司 2023 年度财务审计报告的议案》；3、 的议案》；3、《关于公司 2023 年度
《关于公司 2023 年年度报告全文及其摘要的议内部控制评价报告的议案》；4、《关
案》； 4、《关于公司 2023 年度内部控制审计于公司董事会审计委员会 2023 年度
报告的议案》；5、《关于公司 2023 年度内部 履职情况报告的议案》；5、《关于
控制评价报告的议案》；6、《关于公司 2023 公司董事会审计委员会对会计师事
年度重大事项检查情况报告的议案》；7、《关务所 2023 年度履行监督职责情况报
于公司董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告的议案》；6、《关于 2023 年度会
告的议案》；8、《关于公司董事会审计委员会计师事务所履职情况评估报告的议
对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况报案》；7、《关于公司 2024 年度预算现场与视
2024 年 告的议案》；9、《关于 2023 年度会计师事务 报告的议案》；8、《关于预计公司 频会议系
3 月 27 所履职情况评估报告的议案》；10、《关于公 与国网四川省电力公司 2024 年度日 统相结合 16
日 司 2024 年度预算报告的议案》；11、《关于预常经营关联交易的议案》；9、《关 方式
计公司与国网四川省电力公司 2024 年度日常经于预计公司与乐山市水务投资有限
营关联交易的议案》；12、《关于预计公司与 公司 2024 年度日常经营关联交易的
乐山市水务投资有限公司 2024 年度日常经营关议案》；10、《关于预计公司与中环
联交易的议案》；13、《关于预计公司与中环 天仪股份有限公司 2024 年度日常经
天仪股份有限公司 2024 年度日常经营关联交易营关联交易的议案》；11、《关于续
的议案》；14、《关于续聘中天运会计师事务 聘中天运会计师事务所为公司 2024
所为公司 2024 年度财务审计机构和内部控制审年度财务审计机构和内部控制审计
计机构的议案》；15、《关于修订公司<董事会机构的议案》；12、《关于修订公司
审计委员会年报工作规程>的议案》；16、《关<董事会审计委员会年报工作规程>
于公司董事会审计委员会更名为董事会审计与 的议案》；13、《关于公司董事会审
风险管理委员会的议案》。 计委员会更名为董事会审计与风险
管理委员会的议案》提交公司第十届
董事会第四次会议审议。
2024 年 召开公司第十届董事会审计与风险管理委员会 审议通过会议事项，并同意将 1 项议
4 月 29 第十二次会议，审议 1 项议案：《关于公司 2024案：《关于公司 2024 年第一季度报 通讯表决 1
日 年第一季度报告的议案》。 告的议案》提交公司第十届董事会第 方式
十次临时会议审议。
审议通过会议事项，并同意将 4 项议
召开公司第十届董事会审计与风险管理委员会 案：1、《关于公司对外投资成立子
2024 年 第十三次会议，审议 4 项议案：1、《关于公司公司的议案》；2、《关于修订公司<现场与视
6 月 12 对外投资成立子公司的议案》；2、《关于修订章程>的议案》；3、《关于修订公司频会议系 4
日 公司<章程>的议案》；3、《关于修订公司<股 <股东大会议事规则>的议案》；4、 统相结合
东大会议事规则>的议案》；4、《关于修订公 《关于修订公司<董事会议事规则> 方式
司<董事会议事规则>的议案》。 的议案》提交公司第十届董事会第十
一次临时会议审议。

召开公司第十届董事会审计与风险管理委员会 审议通过会议事项，并同意将 1 项议
2024 年 第十四次会议，审议 2 项议案：1、《关于公司案《关于公司 2024 年半年度报告全 通讯表决
8 月 14 2024 年半年度报告全文及其摘要的议案》；2、 2
文及其摘要的议案》提交公司第十届 方式
日 《关于公司 2024 年上半年重大事项检查情况报
董事会第五次会议审议。
告的议案》。
2024 年 召开公司第十届董事会审计与风险管理委员会
10 月 28第十五次会议，审议 1 项议案：《关于改聘公 审议通过会议事项。 通讯表决 1
日 司年度财务审计机构和内部控制审计机构的议 方式
案》。
审议通过会议事项，并同意将 2 项议
2024 年 召开公司第十届董事会审计与风险管理委员会 案：1、《关于公司 2024 年第三季度
10 月 30第十六次会议，审议 2 项议案：1、《关于公司报告的议案》；2、《关于修订公司<通讯表决 2
日 2024 年第三季度报告的议案》；2、《关于修订全面预算管理办法>的议案》提交公 方式
公司<全面预算管理办法>的议案》。 司第十届董事会第十四次临时会议
审议。
2024 年 召开公司第十届董事会审计与风险管理委员会 审议通过会议事项，并同意将 1 项议
11 月 28第十七次会议，审议 1 项议案：《关于选聘会 案：《关于选聘会计师事务所的议案》通讯表决 1
日 计师事务所的议案》。 提交公司第十届董事会第十五次临 方式
时会议审议。
2024 年 召开公司第十届董事会审计与风险管理委员会 通讯表决
12 月 30第十八次会议，审议 1 项议案：《关于公司 2024 审议通过会议事项。 方式 1
日 年度内控与财务报告审计工作安排的议案》。
合 计 29
三、审计与风险管理委员会相关工作履职情况
（一）监督及改聘外部审计机构
1.审计与风险管理委员会审阅了公司 2023 年度财务审计机构和内部控制审计机构中天运会计师事务所（特殊普通合伙）审计工作的工作范围、认为将会影响 2023 年报审计工作的关键因素以及审计工作的整体安排与预审计划、预审结果等，提出疑问，督促其全面有效履行职责。
2.审计与风险管理委员会对 2024 年支付外部审计机构审计费用进行了审核，根据签订的相关《委托业务约定书》，公司 2024 年支付审计机
构 2023 年度财务审计费用 86 万元，支付内部控制审计费用 32 万元，共
计 118 万元，与公司股东大会决议和所披露的审计费用情况相符。
3.审计与风险管理委员会在原 2024 年度财务审计机构和内部控制审计机构中天运会计师事务所（特殊普通合伙）来函告知无法履行公司 2024年度财务审计和内部控制审计工作后，立即组织改聘 2024 年度财务审计机构和内部控制审计机构工作。审计与风险管理委员会确定通过公开挂网竞争性磋商方式选聘