东方明珠:天职:关于东方明珠非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于东方明珠新媒体股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：东方明珠新媒体股份有限公司
审计单位：天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)上海分所
联系电话：51028018
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2024]28807 号
东方明珠新媒体股份有限公司董事会：
我们审计了东方明珠新媒体股份有限公司（以下简称“东方明珠”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月18日签署了无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求，东方明珠编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是东方明珠管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，东方明珠汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解东方明珠2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
中国注册会计师： 马罡
中国·北京
二○二四年四月十八日
中国注册会计师： 张五一
附表 2
关于东方明珠新媒体股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度 2023 年度
非经营性资金占 资金占用方 占用方与上市 上市公司 2023 年 占用累计 占用资金 2023 年度 2023 年期 占用形成
用 名称 公司的关联关 核算的会 期初占用 发生金额 的利息 偿还累计 末占用资 原因 占用性质
系 计科目 资金余额 (不含利 (如有) 发生金额 金余额
息)
现控股股东、实 非经营性
际控制人及其附 占用
属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
前控股股东、实 非经营性
际控制人及其附 占用
属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
非经营性
其他关联方及其 占用
附属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /

总计 / / / / /
2023 年度 2023 年度
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 上市公司 2023 年 往来累计 往来资金 2023 年度 2023 年期 往来形成
来 名称 公司的关系 核算的会 期初往来 发生金额 的利息 偿还累计 末往来资 原因 往来性质
计科目 资金余额 （不含利 （如有） 发生金额 金余额
息）
上海第一财经 控股股东、实 技术业务/ 经营性往
传媒有限公司 际控制人的附 应收账款 234.00 1,193.51 818.95 608.56 商品销售 来
属企业
上海东方传媒 控股股东、实 技术收入/ 经营性往
技术有限公司 际控制人的附 应收账款 195.68 848.78 638.77 405.69 商品销售 来
属企业
上海东方传媒 控股股东、实 技术服务/ 经营性往
技术有限公司 际控制人的附 预付款项 58.96 233.12 211.09 80.99 租赁费 来
属企业
上海东方广播 控股股东、实 经营性往
有限公司 际控制人的附 应收账款 90.00 325.00 415.00 技术业务 来
控股股东、实际 属企业
控制人及其附属 上海东方娱乐 控股股东、实