中银证券:董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告

中银国际证券股份有限公司董事会审计委员会
对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上
市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
和《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原
则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所
2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
事务所名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2013 年1 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 507 单元 01
室
执行事务合伙人 李丹 上年末合伙人数量 291 人
上年末执业人员数 注册会计师 1710 余人
量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 383 人
2022年 业 务 收 入 业务收入总额 74.21 亿元
审计业务收入 68.54 亿元
证券业务收入 32.84 亿元
客户家数 109 家
审计收费总额 5.29 亿元
制造业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，信息
传输、软件和信息技术服务业及批发和零售业等
2022 年 上 市 公
司（含A、B 股）审计 涉及主要行业
情况
本公司同行业上市公司审计客户家数 15 家
（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于 2023 年 5 月 26 日召开的第二届董事会第十四次次会议审
议通过了《中银国际证券股份有限公司 2023 年度聘请会计师事务所》
的议案，后该议案于 2023 年 6 月 29 日经 2022 年年度股东大会审议
通过。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。
二、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023 年 5 月 26日，第二届审计委员会第十四次会议审议通过《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》，同意聘任普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报表和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。
（二）2024 年 1 月 3 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册
会计师及项目经理召开沟通会议，对 2023 年度审计工作的初步预审情况，结合主要财务信息、板块业务分析、风险识别评估和应对，制定总体审计方案，初步确定关键审计事项。审计委员会成员听取了普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题等的汇报，并对审计计划提出建议。
三、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》《审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地完成审计工作，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
中银国际证券股份有限公司
董事会审计委员会
2024 年 4 月