天域生物:关于本次向特定对象发行A股股票摊薄即期回报及填补回报措施和相关主体承诺(修订稿)的公告

证券代码：603717 证券简称：天域生物 公告编号：2025-098
天域生物科技股份有限公司
关于本次向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报及填补回
报措施和相关主体承诺（修订稿）的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
以下关于天域生物科技股份有限公司（以下简称“公司”或“天域生物”）向特定对象发行 A 股股票（以下简称“本次向特定对象发行”）对其主要财务指标的分析、描述均不构成公司的盈利预测，投资者不应依据该等分析、描述进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）、中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）等法规要求，为保障中小投资者利益，公司就本次向特定对象发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，就本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及公司采取的措施作出如下说明。
一、本次向特定对象发行对公司每股收益等主要财务指标的影响
（一）主要假设条件
公司基于以下假设条件就本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行分析，提请投资者特别关注，以下假设条件不构成任何预测及
承诺事项，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。本次向特定对象发行方案和实际发行完成时间最终以经中国证监会核准的情况为准，具体假设如下：
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况、证券行业情况及公司经营环境等方面没有发生重大变化；
2、假设本次发行于 2026 年 3 月 31 日实施完毕，该时间仅为估计，公司不
对实际完成时间构成承诺。最终以经中国证监会注册并实际发行完成时间为准；
3、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（包括财务费用、投资收益、利息摊销等）的影响；
4、本次发行募集资金总额为人民币 46,523.53 万元（含本数），不考虑发行费用的影响（本次发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定）；
5、公司 2024 年度实现的归属于上市公司股东的净利润为-10,735.78 万元，
扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为-11,314.06 万元。假设 2025年度归属于上市公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润在 2024 年度基础上按照持平、增长 10%、增长 20%分别测算。
上述假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对 2025 年度的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
6、假设本次向特定对象发行股票数量为不超过 71,028,297 股（含本数）（最终发行的股份数量以经中国证监会注册后，实际发行的股份数量为准）。若公司在本次向特定对象发行 A 股股票的定价基准日至发行日期间发生送股、资本公积金转增股本等股本变动事项，本次向特定对象发行 A 股股票的发行数量将进行相应调整。
7、本次发行股票的数量、募集资金金额、发行时间仅为基于测算目的假设，
最终以实际发行的股份数量、发行结果和实际日期为准。
（二）本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响分析
基于上述假设的前提下，公司测算了本次向特定对象发行对即期主要收益指标的影响，具体情况如下：
2024 年 12 月 31 日/2024 年 2025 年 12 月 31 日/2025 年
项目 度
度 发行前 发行后
总股本（万股） 29,014.62 29,014.62 36,117.45
假设 1：2025 年扣非前及扣非后归属于母公司股东的净利润较 2024 年持平
归属于母公司股东的净利润（万 -10,735.78 -10,735.78 -10,735.78
元）
扣除非经常性损益后归属于母公 -11,314.06 -11,314.06 -11,314.06
司股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） -0.37 -0.37 -0.37
稀释每股收益（元/股） -0.37 -0.37 -0.37
扣除非经常性损益后基本每股收 -0.39 -0.39 -0.39
益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股收 -0.39 -0.39 -0.39
益（元/股）
假设 2：2025 年扣非前及扣非后归属于母公司股东的净利润较 2024 年增长 10%
归属于母公司股东的净利润（万 -10,735.78 -9,662.20 -9,662.20
元）
扣除非经常性损益后归属于母公 -11,314.06 -10,182.65 -10,182.65
司股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） -0.37 -0.33 -0.33
稀释每股收益（元/股） -0.37 -0.33 -0.33
扣除非经常性损益后基本每股收 -0.39 -0.35 -0.35
益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股收 -0.39 -0.35 -0.35
益（元/股）
假设 3：2025 年扣非前及扣非后归属于母公司股东的净利润较 2024 年增长 20%
归属于母公司股东的净利润（万 -10,735.78 -8,588.62 -8,588.62
元）
扣除非经常性损益后归属于母公 -11,314.06 -9,051.25 -9,051.25
司股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） -0.37 -0.30 -0.30
稀释每股收益（元/股） -0.37 -0.30 -0.30

2024 年 12 月 31 日/2024 年 2025 年 12 月 31 日/2025 年
项目 度
度 发行前 发行后
扣除非经常性损益后基本每股收 -0.39 -0.31 -0.31
益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股收 -0.39 -0.31 -0.31
益（元/股）
注：相关指标根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的有关规定进行计算。
二、对于本次向特定对象发行摊薄即期回报的风险提示
公司本次向特定对象发行股票募集资金将全部用于补充公司流动资金和偿还债务，有助于公司改善资本结构，提高抗风险能力和财务稳健性，增强营运和盈利能力，符合公司长远发展目标和股东利益。募集资金使用方案已经过详细论证，符合公司中长期发展规划。
本次向特定对象发行股票募集资金到位后，公司的总股本和净资产将会相应增加。由于 2024 年公司扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为负数，本次募集资金到位后的短期内，公司的每股收益和加权平均净资产收益率等财务指标将受到影响，考虑到上述测算存在不确定性，股东即期回报在短期内依然存在被摊薄的风险。
同时，公司在分析本次向特定对象发行对即期回报的摊薄影响过程中，对2025 年有关财务数据的假设分析并非公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策。
三、本次发行的必要性和可行性
本次发行的必要性和可行性详见《天域生物科技股份有限公司 2025 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）》“第四节 董事会关于本次募集资金运用的可行性分析” 之“二、本次募集资金使用的必要性和可行性分析”相关内容。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司本次发行募集资金扣除发行费用后将全部用于补充流动资金和偿还债
务，公司的资金实力将得到提升，有助于改善公司财务状况和资本结构，持续稳定扩大业务经营规模，增强公司抗风险能力，进一步提升盈利水平和核心竞争力。本次发行募集资金投资项目不涉及人员、技术、市场等方面的相关储备。
五、公司关于摊薄即期回报采取的措施
为了维护广大投资者的利益，降低即期回报被摊薄的风险，增强对股东利益的回报，公司拟采取多种措施填补即期回报，具体措施如下：
（一）不断完善公司治理，为公司发展提供制度保障
公司将严格遵循《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律、行政法规及规范性文件要求，不断完善公司治理结构，确保股东能充分行使权利，确保董事会能够按照法律、行政法规和《公司章程》的规定行使职权，做出科学、快速和谨慎的决策；确保独立董事能够认真履行职责，切实维护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益；确保审计委员会能够独立有效地行使对董事会和管理层及公司财务的监督权和检查权，为公司发展提供制度保障。
（二）加强募集资金管理，提高募集资金使用效率
为规范募集资金的管理和使用，公司已根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规和《公司章程》的规定，制定了《募集资金管理制度》等约束募集资金存放和使用的相关制度。本次发