数字政通:关于向特定对象发行股票摊薄即期回报及采取填补措施和相关主体承诺的公告

证券代码：300075 证券简称：数字政通 公告编号：2025-041
北京数字政通科技股份有限公司
关于 2025 年度向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报及
采取填补措施和相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等法律、法规、规范性文件的要求，为保障中小投资者知情权、维护中小投资者利益，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了分析，并制定了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺。具体情况如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设和前提
以下假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表对公司 2025 年度、2026 年度经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测，提醒投资者特别关注。投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（1）假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况及公司经营环境等方面没有发生重大变化。
（2）不考虑本次募集资金到位后，对公司生产经营、财务状况等的影响。
（3）假设本次发行募集资金总额为 105,000.00 万元，不考虑扣除发行费用等因素的影响，定价基准日为发行期首日，由于发行期首日股票价格具有不确定
性，若以 13.43 元/股（以 2025 年 10 月 1 日前二十个交易日股票交易均价 16.78
元/股的 80%）作为发行价格测算，本次发行数量为 7,818.32 万股，占发行前股份总数（不含 7,274,312 股库存股）的比例为 12.74%（最终发行数量以经中国
证监会同意注册并实际发行的股份数量为准）。本假设不对本次发行的数量、募集资金金额作出承诺，实际发行数量、到账的募集资金规模将根据监管部门审核情况、发行认购情况及发行费用等情况最终确定。
（4）假设本次发行于 2026 年 6 月底实施完毕。该完成时间仅用于计算本次
发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不对实际完成时间构成承诺，最终以获得中国证监会予以注册的决定后的实际发行完成时间为准。
（5）公司 2025 年 1-6 月归属于母公司股东的净利润为-1,869.27 万元，归
属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-3,412.21 万元。上半年受外部环境和项目执行节奏等因素影响，公司生产经营整体承压；下半年，公司将持续强化执行力与资源统筹，力争实现业绩加速回补，推动全年核心指标实现同比明显改善。在此背景下，假设公司 2025 年归属于上市公司股东的扣非前后净利润实现盈利 1,000.00 万元。
国家政策与人工智能技术发展的共同推动，孕育着新产业、新业态、新模式的蓬勃生机——智能经济的浪潮、数据要素的价值释放、城市治理现代化的跃迁以及绿色低碳发展的新路径均为公司未来的发展打开了新的增长空间。在此情形下，假设公司 2026 年归属于上市公司股东的扣非前后净利润按照盈利 5,000 万元、盈利 10,000 万元和 20,000.00 万元三种情景分别计算。
上述假设均仅用于计算本次发行对公司相关财务指标的影响，不代表公司对2025 年度、2026 年度业绩的预测或判断。
（6）在预测本次发行后净资产时，不考虑除募集资金和净利润之外的其他因素对净资产的影响。
（7）在预测期末发行在外的普通股股数时，以预案公告日公司发行在外的流通股（不含 7,274,312 股库存股）613,855,846 股为基数，仅考虑本次发行对总股本的影响，不考虑股票回购注销、公积金转增股本等导致股本变动的情形。
（8）不考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设和前提，公司测算了在不同盈利假设的情形下，本次发行对公司即期主要财务指标的影响，具体情况如下表所示：

2025 年度 2026 年度/2026.12.31
项目
/2025.12.31 本次发行前 本次发行后
期末总股本（万股） 61,385.58 61,385.58 69,203.90
2025 年末归属母公司所有者权益（万元） 353,491.48
本次发行募集资金总额（万元） 105,000.00
本次发行股份数量（万股） 7,818.32
假设一：公司 2026 年度扣非前及扣非后归属于母公司所有者的净利润为 5,000 万元
归属于母公司所有者的净利润（万元） 1,000.00 5,000.00 5,000.00
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（万
1,000.00 5,000.00 5,000.00
元）
基本每股收益（元/股） 0.0163 0.0815 0.0766
稀释每股收益（元/股） 0.0163 0.0815 0.0766
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.0163 0.0815 0.0766
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.0163 0.0815 0.0766
假设二：公司 2026 年度扣非前及扣非后归属于母公司所有者的净利润为 10,000 万元
归属于母公司所有者的净利润（万元） 1,000.00 10,000.00 10,000.00
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（万
1,000.00 10,000.00 10,000.00
元）
基本每股收益（元/股） 0.0163 0.1629 0.1532
稀释每股收益（元/股） 0.0163 0.1629 0.1532
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.0163 0.1629 0.1532
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.0163 0.1629 0.1532
假设三：公司 2026 年度扣非前及扣非后归属于母公司所有者的净利润为 20,000.00 万元
归属于母公司所有者的净利润（万元） 1,000.00 20,000.00 20,000.00
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（万
1,000.00 20,000.00 20,000.00
元）
基本每股收益（元/股） 0.0163 0.3258 0.3063
稀释每股收益（元/股） 0.0163 0.3258 0.3063
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.0163 0.3258 0.3063
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.0163 0.3258 0.3063
注：基本每股收益和稀释每股收益按照中国证监会制定的《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》中的要求和规定进行计算。
二、关于本次发行股票摊薄即期回报的情况的风险提示
募集资金到位后，公司将合理有效地使用募集资金，但在公司总股本规模增加的情况下，公司盈利水平的提升需一定过程和时间，短期内公司净利润增长幅度可能会低于总股本的增长幅度，每股收益等财务指标将可能出现一定幅度的下降，公司即期回报指标存在被摊薄的风险。
同时，公司在测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的具体影响时，对 2025 年度、2026 年度归属于上市公司股东净利润的假设分析并非公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施亦不等同于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。特此提醒投资者注意。
三、本次向特定对象发行股票的必要性和可行性
公司本次发行股票的募集资金投向符合国家产业政策以及公司的战略发展规划。本次募集资金投资项目的实施，将进一步加强公司主营业务优势，提升公司的综合竞争实力和可持续发展能力，巩固和加强公司的行业地位，符合公司及公司全体股东的利益。因此，本次募集资金投资项目具有必要性和合理性。关于本次募集资金投资项目的必要性和可行性分析，详见《北京数字政通科技股份有
限公司 2025 年度向特定对象发行 A 股股票预案》之“第二节 董事会关于本次募
集资金使用的可行性分析”。
四、本次发行募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次发行募集资金投资项目与公司现有业务的关系
本次募集资金投向均围绕公司主营业务展开，本次募投项目的顺利实施，将巩固公司在现有业务领域的技术和市场优势，进一步增强公司的竞争力，促进公司主营业务做大