中国石化:关于中国石化与财务公司和盛骏公司2025年上半年关联交易的风险持续评估报告

关于中国石化与财务公司和盛骏公司 2025 年
上半年关联交易的风险持续评估报告
2025 年上半年，中国石油化工股份有限公司（简称“中国石
化”或“公司”）与中国石化财务有限责任公司（简称“财务公司”）和中国石化盛骏国际投资有限公司（简称“盛骏公司”）本着存取自由的原则，通过财务公司和盛骏公司办理存款、贷款、授信及其他金融业务，有关业务已纳入公司与中国石油化工集团有限公司（简称“中国石化集团公司”）的持续关联交易中。
一、报告期内整体资金收支情况
2025 年上半年，公司经营活动现金净流入为 610 亿元（人民
币，下同），同比增加流入 187 亿元；投资活动现金净流出为 600亿元，同比减少流出 190 亿元；融资活动现金净流入为 151 亿元，同比减少流入 218 亿元；2025 年上半年末现金及现金等价物为1,077 亿元。
二、报告期内存贷款等情况
（一）存款业务。2025 年上半年，公司货币资金余额 1,635.02
亿元，其中存放财务公司和盛骏公司余额817.2亿元，占比49.98%；存放外部银行余额 817.82 亿元，占 50.02%。按照内控制度有关规定，公司对存放于财务公司和盛骏公司的资金风险进行了评估，认为在日常运行过程中，公司存放于财务公司、盛骏公司存款主要用于保障流动性，均可全额提取使用，存款比例合理。通常情
况下，公司在财务公司和盛骏公司的存款利率不低于主要商业银行同类同期存款利率。经董事会、股东会审批的金融服务协议中日存款最高限额为 900 亿元，2025 年上半年公司日存款余额均控制在审批额度以内。公司在财务公司和盛骏公司的存款业务，没有影响公司正常生产经营安排。
（二）融资业务。2025 年上半年，公司付息债务余额 3,499.41
亿元，其中财务公司和盛骏公司 302.57 亿元，占比 8.65%；外部金融机构 3,196.84 亿元，占比 91.35%。财务公司和盛骏公司向公司发放的贷款主要用于保障日常经营和项目建设的资金需求，通常情况下，贷款利率不高于主要商业银行同类同期贷款利率，贷款比例合理。
（三）授信业务或其他金融业务。公司及其控股子公司在财务公司和盛骏公司授信项下的商业汇票、保函、信用证、贷款等业务通过年度计划、月度预算或逐笔审批等方式进行管控。报告期内，财务公司和盛骏公司为中国石化提供境内外资金结算服务、商业汇票、保函、信用证等业务，通常情况下，费率标准不高于主要商业银行同类业务收费标准。公司无对外投资理财。
三、风险控制及评估
为规范中国石化与财务公司（中国石化境内结算中心）的关联交易，保证中国石化在财务公司存款的安全性、流动性，中国石化和财务公司制定了《中国石油化工股份有限公司与中国石化财务有限责任公司关联交易的风险控制制度》，确保存放在财务公司的存款自由支取。与此同时，作为财务公司控股股东的中国
石化集团公司承诺，在财务公司出现支付困难的紧急情况时，保证按照实际需要，增加财务公司资本金。
为规范中国石化与盛骏公司（中国石化境外结算中心）的关联交易，盛骏公司制订了《内部控制制度实施细则》，通过加强内部风险管控并获得中国石化集团公司的多项支持，确保中国石化在盛骏公司存款的规范性和安全性。中国石化集团公司制订了《内部控制制度》以及《境外资金管理办法实施细则》、《境外资金平台监督管理暂行办法》，从制度上对盛骏公司向各企业提供的境外金融服务提出了严格的约束。与此同时，作为盛骏公司全资控制方的中国石化集团公司于 2013 年与盛骏公司签署了《维好协议》，中国石化集团公司承诺在盛骏公司出现支付困难的紧急情况时，将通过各种途径保证盛骏公司的支付需求。
中国石化、财务公司和盛骏公司依据有关监管规则的要求签署了《金融服务协议》，报告期内，各方根据协议的约定开展金融服务业务。中国石化制定了《中国石油化工股份有限公司关于与中国石化财务有限责任公司及中国石化盛骏国际投资有限公司开展金融业务的风险处置预案》，约定了相应的风险控制措施，旨在保证公司在财务公司及盛骏公司的资金安全，有效防范、及时控制和化解金融业务风险。同时，财务公司和盛骏公司承诺，从中国石化取得的存款将主要用于中国石化的资金需求，确保存款资金安全；如果中国石化出现超出在财务公司或盛骏公司存款资金的需求，财务公司或盛骏公司将按照金融服务协议相关约定，尽最大努力满足中国石化的前述需求。

本报告期内，财务公司和盛骏公司加强内部控制和风险管理，确保了与中国石化关联交易的规范性和资金的安全性；存款限额按股东会批准的存款上限严格执行；公司存放于财务公司和盛骏公司的存款均可全额提取使用。
综上，经评估，2025 年上半年未发现公司与财务公司和盛骏
公司之间发生的关联存贷款等业务存在异常，未发现财务公司和盛骏公司的风险管理存在重大缺陷，未发现可能导致公司存在重大风险的情形。公司在财务公司和盛骏公司的资金独立、安全，不存在被占用的风险，符合相关监管规定，不存在损害公司和股东权益的情形。
附表
中国石化与财务公司和盛骏公司的关联交易统计表
1.财务公司和盛骏公司存款业务
单位：人民币百万元
关 每日 本期发生额
联 关联关 最高 存款利率 期初余 定期存款 定期存款 活期存款净 期末余
方 系 存款 范围 额 存入金额 取出金额 变动额 额
限额
中国石
化集团 活期：
财 公司持 中石 0.25%-1.0
务 股 化财 5%；定期： 7,722 5,930 5,856 7,149 14,945
公 51%， 务公 0.60%-7.4
司 中国石 司与 0%
化持股 盛骏
49% 公司
中国石 合计 活期：
盛 化集团 不超 0%-4.10%
骏 公司 900 亿 ； 58,711 385,554 376,546 （944） 66,775
公 100% 元 定期:
司 控股企 0.15%-5.5
业 0%
注：通常情况下，中国石化在财务公司和盛骏公司的存款利率不低于主要商业银 行同类同期存款利率。
2.财务公司和盛骏公司贷款业务
单位：人民币百万元
贷款 贷款利 期初余 本期发生额 期末余
关联方 关联关系 额度 率范围 额 合计贷款金 合计还款金 额
额（注） 额（注）

中国石化
盛骏 集团公司 118,078 1.67%- 2,669 129,342 129,252 2,759
公司 100% 控 5.42%
股企业
中国石化
集团公司
财务公 持股 56,347 2.35%- 25,309 18,367 16,178 27,498
司 51%，中 4.20%
国石化持
股 49%
注：通常情况下，中国石化在财务公司和盛骏公司的贷款利率不高于主要商业银行同类同期贷款利率。
3.财务公司和盛骏公司的授信业务或其他金融业务
单位：人民币百万元
关联方 关联关系 业务类型 期末余额 实际发生额
中国石化集团公 开具承兑汇票 19,258 19,840
财务公司 司持股 51%，中 票据贴现 / 4,128
国石化持股 49%
注：实际发生额为上半年新开票据及贴现金额。