盖世食品:前次募集资金使用情况鉴证报告

盖世食品股份有限公司
前次募集资金使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2
公司前次募集资金使用情况报告 1-6
前次募集资金使用情况对照表 7-8
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 9-10
前次募集资金使用情况鉴证报告
致同专字（2025）第 210A017785 号
盖世食品股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的盖世食品股份有限公司（以下简称“盖世食品”）截
至 2025 年 3 月 31 日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况
对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。按照中国证监会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制上述前次募集资金使用情况报告及对照表是盖世食品董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证程序的基础上对盖世食品董事会编制的上述前次募集资金使用情况报告及对照表提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务
信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以合理确信上述前次募集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报。在鉴证工作中，我们结合盖世食品实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
我们认为，盖世食品董事会编制的截至 2025 年 3 月 31 日的前次募集资
金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表符合中国证监会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，如实反映了盖世食品前次募集资金使用情况。

盖世食品股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况
1、2020 年向不特定合格投资者公开发行股票
根据中国证券监督管理委员会于 2020 年 12 月 9 日核发的《关于核准大连盖
世健康食品股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕3342 号），核准盖世食品股份有限公司（以下简称“本公司”）向不特定合格投资者公开发行不超过 24,539,084 股新股（含行使超额配售选择权所发新股）；通过行使超额配售选择权向战略投资者进一步发行不得超过未考虑超额配售选
择权发行规模的 15%（即不超过 3,200,750 股）。截至 2020 年 12 月 31 日，尚未行
使超额配售选择权，公司向不特定合格投资者公开发行股票 21,338,334 股，每股
面值 1 元，发行价为 3.48 元/股，共募集资金 74,257,402.32 元，扣除发行费用
11,144,388.69 元后，募集资金净额为 63,113,013.63 元。上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2020）第 210ZC00531 号《验资报告》
验证。截至 2021 年 2 月 10 日，已全额行使超额配售选择权，通过行使超额配售
选择权已完成向占战略投资者发行普通股 3,200,750 股，每股面值 1 元，发行价为
3.48 元/股，共募集资金 11,138,610.00 元，扣除发行费用 938,328.57 元后，募集资
金净额为 10,200,281.43 元。上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2021）第 210C000068 号《验资报告》验证。
累计发行股数为 24,539,084 股（含行使超额配售选择权所发新股），募集资
金总额为 85,396,012.32 元（超额配售选择权行使后），扣除发行费用 12,082,717.26元（超额配售选择权行使后），实际募集资金净额为 73,313,295.06 元（超额配售选择权行使后）。
截至 2025 年 3 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账户 账户类型 初始存放 截止日 备注
金额 余额
中国民生银行股份 632614398 募集资金 76,432,773.68 已销户
有限公司大连分行 专户
中国银行股份有限 290880466729 募集资金 已销户
公司大连市分行 专户

江苏银行股份有限 10320188000175018 募集资金 已销户
公司涟水支行 专户
截至 2025 年 3 月 31 日，本公司募集资金累计投入募投项目 75,169,113.91 元，
（含累计产生的专户存储利息及理财投资收益扣除手续费净额 1,856,733.07 元）募集资金专户已经全部办理了注销手续，销户转入经常性使用户利息 914.22 元。
2、2022 年向特定对象发行股票
根据中国证券监督管理委员会于 2022 年 7 月 18 日核发的《关于同意大连盖
世健康食品股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1502 号），核准本公司向特定对象发行股票的注册申请。公司本次发行股数为9,280,572股，每股面值1元，发行价为8.34元/股，实际募集资金总额为77,399,970.48元，扣除各项不含税发行费 5,009,473.23 元，募集资金净额 72,390,497.25 元，截至
2022 年 9 月 30 日，上述募集资金已到账，经致同会计师事务所（特殊普通合伙）
进行审验，并由其出具了致同验字（2022）第 210C000577 号《验资报告》。
截至 2025 年 3 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账户 账户类型 初始存放 截止日 备注
金额 余额
中国民生银行股份 660012777 募集资金 72,799,970.48 已销户
有限公司大连分行 专户
招商银行股份有限 411907142010603 募集资金 已销户
公司大连分行 专户
江苏银行股份有限 10320188000197726 募集资金 已销户
公司涟水支行 专户
截至 2025 年 3 月 31 日，本公司募集资金累计投入募投项目 72,519,423.76 元，
（含累计产生的专户存储利息及理财投资收益扣除手续费净额 128,952.30 元）募集资金专户已经全部办理了注销手续，销户转入经常性使用户利息 25.79 元。
二、前次募集资金的实际使用情况
1．前次募集资金的实际使用情况对照表见“附件 1-1：2020 年向不特定合格投资者公开发行股票募集资金使用情况对照表”和“附件 1-2：2022 年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表”。
2．前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明
（1）2020 年向不特定合格投资者公开发行股票

本公司前次募集资金项目的实际投资总额为 7,516.91 万元，承诺投资额为
7,331.33 万元，差异金额 185.58 万元，存在差异的主要原因系募集资金存储利息及理财投资收益全部用于募投项目所致。
（2）2022 年向特定对象发行股票
本公司前次募集资金项目的实际投资总额为 7,251.94 万元，承诺投资额为
7,239.05 万元，差异金额 12.89 万元，存在差异的主要原因系募集资金存储利息及理财投资收益全部用于募投项目所致。
三、前次募集资金实际投资项目变更情况
2020 年向不特定合格投资者公开发行股票
1、募集资金投资项目实施地点变更情况
2021 年 3 月 5 日，本公司召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会
第十二次会议，审议通过《关于变更募集资金投资项目实施地点及实施主体的议案》，基于公司经营发展需要，本公司将募集资金投资项目的实施地点从江苏省连云港市东海县高新技术园区变更至江苏省淮安市涟水县经济开发区涟水路西、双拥路南地块。
2、募集资金投资项目实施方式调整情况
由于募投项目“年产 1 万吨食用菌及蔬菜冷冻调味食品项目”原实施地点
租赁厂房产权证书办理进度未达预期，本公司对本募投项目实施地点及主体进行变更，实施方式由租赁改建厂房变更为购买土地自建厂房。
四、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
1. 对外转让或置换前使用募集资金投资该项目情况
本公司不存在对外转让或置换前使用募集资金投资该项目情况。
2. 公司前次募集资金投资项目先期投入及置换情况
（1）2020 年向不特定合格投资者公开发行股票
2021 年 5 月 13 日，本公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于使
用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置
换自筹资金已支付的发行费用共计人民币 3,626,831.75 元（不含税金额）。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了审验，并出具了致同专字（2021）第 210A010463 号《关于大连盖世健康食品股份有限公司以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金专项说明的鉴证报告》。公司保荐机构、监事会、独立董事对上述以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金事项均发表了同意意见。
（2）2022 年向特定对象发行股票
2022 年 10 月 21 日，本公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于使
用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换自筹资金已支付的发行费用共计人民币 858,529.83 元（不含税金额）。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了审验，并出具了致同专字（2022）第 210A016310 号《关于大连盖世健康食品股份有限公司以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金专项说明的鉴证报告》。公司保荐机构、监事会、独立董事对上述以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金事项均发表了同意意见。
3. 对外转让或置换的收益情况
本公司不存在对外转让或置换情况。
4. 置换进入资产的运行情况
本公司