中胤时尚:浙江中胤时尚股份有限公司对外担保管理办法(2025年7月修订)

对外担保管理办法
第一章 总则
第一条 为了保护投资者的合法权益，规范浙江中胤时尚股份有限公司（以
下简称“公司”）的对外担保行为，有效防范公司对外担保风险，确
保公司资产安全，根据《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、
深圳证券交易所（以下简称“证券交易所”）的有关规定以及《浙江
中胤时尚股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）的有关规定，
制定本办法。
第二条 本办法所称对外担保，是指公司以第三人身份为他人提供的保证、
抵押或质押，公司为子公司提供的担保视为对外担保。具体种类包
括借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票担保、开具保函的担
保等。本办法所称子公司是指全资子公司、控股子公司和公司拥有
实际控制权的参股公司。
第三条 公司对外担保实行统一管理，非经公司董事会或股东会批准，公司
及子公司不得对外提供担保，不得相互提供担保。
第四条 公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制
担保风险。
第五条 本办法适用于公司及各级子公司对外担保行为。
第二章 对外担保对象的审查
第六条 公司不主动对外提供担保，确需对外提供担保的，由被担保企业向
公司提出申请。
申请公司提供担保的企业应具备下列条件之一：
（一） 因公司业务需要的互保单位；

（二） 与公司具有重要业务关系的单位；
（三） 与公司有潜在重要业务关系的单位；
（四） 公司子公司及其他有控制关系的单位。
以上单位必须同时具有良好的经营状况和较强的偿债能力，并符合
本办法的相关规定。
第七条 合作关系的担保申请人且风险较小的，经公司董事会成员三分之二
以上同意或经股东会审议通过后，可以为其提供担保。
第八条 公司为他人提供担保的，应当要求对方提供反担保，谨慎判断反担
保提供方的实际担保能力和反担保的可执行性。
第九条 公司为互保单位提供担保，实行等额原则，对于超出部分，应要求
对方提供反担保。
第十条 公司董事会在决定为他人提供担保之前，或提交股东会表决前，应
当掌握债务人的资信状况，对该担保事项的利益和风险进行充分分
析，包括但不限于：
（一） 为依法设立并有效存续的企业法人，不存在需要终止的情
形；
（二） 经营状况和财务状况良好，并具有稳定的现金流量或者良
好的发展前景；
（三） 已提供过担保的，没有发生债权人要求公司承担保证担保
责任或要求对公司提供抵押、质押的资产行使抵押权或质
权的情形；
（四） 拥有可抵押(质押)的资产，具有相应的反担保能力；
（五） 提供的财务资料真实、完整、有效；
（六） 公司能够对其采取风险防范措施；
（七） 不存在其他法律风险。
第十一条 担保申请人需在签署担保合同之前向公司财务部提交担保申请
书，说明需担保的债务状况、对应的业务或项目、风险评估与防
范，并提供以下资料：

(一) 企业基本资料，包括营业执照、公司章程复印件、法定
代表人身份证明、反映与本公司关联关系及其他关系的
相关资料、经营情况分析报告等；
(二) 担保申请书，包括但不限于担保方式、期限、金额等内
容；
(三) 经审计的最近一年和最近一期财务报告及还款能力分析；
(四) 与借款有关的主合同的复印件及与主合同相关的资料；
(五) 担保申请人提供反担保的条件和相关资料；
(六) 不存在潜在的以及正在进行的重大诉讼，仲裁或行政处
罚的说明；
(七) 其他重要资料。
第十二条 经办责任人应根据担保申请人提供的基本资料，对担保申请人的
经营及财务状况、项目情况、信用情况及行业前景进行调查和核
实，按照合同审批程序报相关部门审核，经分管领导和总经理审
定后，将有关资料报公司董事会或股东会审批。
第十三条 公司董事会或股东会对呈报材料进行审议、表决，并将表决结果
记录在案。对于有下列情形之一的或提供资料不充分的，不得为
其提供担保。
(一) 资金投向不符合国家法律法规或国家产业政策的；
(二) 在最近三年内财务会计文件有虚假记载或提供虚假资料
的；
(三) 公司曾为其担保，发生过银行借款逾期、拖欠利息等情
况，至本次担保申请时尚未偿还或不能落实有效的处理
措施的；
(四) 经营状况已经恶化、信誉不良，且没有改善迹象的；
(五) 未能落实用于反担保的有效财产的；
(六) 董事会认为不能提供担保的其他情形。
第十四条 担保申请人提供的反担保或其他有效防范风险的措施，必须与担
保的数额相对应。担保申请人设定反担保的财产为法律法规禁止
流通或者不可转让的财产的，应当拒绝担保。
第三章 对外担保的审批程序
第十五条 公司对外担保的最高决策机构为公司股东会，董事会对需要提交
股东会审议的对外担保之外的其他对外担保行使决策权。董事会
组织管理和实施经股东会通过的对外担保事项。
第十六条 对于董事会权限范围内的担保事项，除应当经全体董事的过半
数通过外，还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事同意以
及全体独立董事三分之二以上同意。
第十七条 应由股东会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提
交股东会审批。须经股东会审批的对外担保，包括但不限于下列
情形：
(一) 单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10%的担保；
(二) 公司及公司控股子公司的对外担保总额，超过公司最近
一期经审计净资产 50%以后提供的任何担保；
(三) 为资产负债率超过 70%的担保对象提供担保；
(四) 公司在一年内向他人提供担保金额超过公司最近一期经
审计总资产的 30%；
(五) 连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资
产的 50%且绝对金额超过 3,000 万元人民币；
(六) 公司对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产
的 30%以后提供的任何担保；
(七) 对股东、实际控制人及其关联方提供的担保；
(八) 法律、行政法规、规范性文件规定的其他担保情形。
股东会审议前款第（四）项担保事项时，应经出席会议的股东所
持表决权的三分之二以上通过。
股东会在审议为股东、实际控制人及其关联人提供的担保议案时，
该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项
表决须经出席股东会的其他股东所持表决权的半数以上通过。
第十八条 公司可在必要时聘请外部专业机构对实施对外担保的风险进行
评估，以作为董事会或股东会进行决策的依据。
第十九条 公司独立董事应在董事会审议对外担保事项时发表独立意见，必
要时可聘请会计师事务所对公司累计和当期对外担保情况进行
核查。如发现异常，应及时向董事会和监管部门报告并公告。
第二十条 公司对外担保必须订立书面的担保合同和反担保合同。担保合同
和反担保合同应当具备《中华人民共和国担保法》、《中华人民共
和国合同法》等法律法规要求的内容。
第二十一条 担保合同至少应当包括以下内容：
(一) 被担保的主债权种类、数额；
(二) 债务人履行债务的期限；
(三) 担保的方式；
(四) 担保的范围；
(五) 担保期限；
(六) 当事人认为需要约定的其他事项。
第二十二条 担保合同订立时，责任人必须全面、认真地审查主合同、担
保合同和反担保合同的签订主体和有关内容。对于违反法律
法规、公司章程、公司董事会或股东会有关决议以及对公司
附加不合理义务或者无法预测风险的条款，应当要求对方修
改。对方拒绝修改的，责任人应当拒绝为其提供担保，并向
公司董事会或股东会汇报。
第二十三条 公司法定代表人或经合法授权的其他人员根据公司董事会或
股东会的决议代表公司签署担保合同。未经公司股东会或董
事会决议通过并授权，任何人不得擅自代表公司签订担保合
同。责任人不得越权签订担保合同或在主合同中以担保人的
身份签字或盖章。
第二十四条 公司可与符合本办法规定条件的企业法人签订互保协议。责
任人应当及时要求对方如实提供有关财务会计报表和其他能
够反映其偿债能力的资料。
第二十五条 在接受反担保抵押、反担保质押时，由公司财务部门会同公
司有关部门，完善有关法律手续，特别是及时办理抵押或质
押登记等手续。
公司担保的债务到期后需展期并需继续由其提供担保的，应
作为新的对外担保，重新履行担保审批程序和信息披露义务。
第四章 对外担保的管理
第二十六条 公司财务部是公司对外担保行为的职能管理部门，其主要职
责如下：
(一) 对被担保单位进行资信调查，评估；
(二) 具体办理担保手续；
(三) 在对外担保之后，做好对被担保单位的跟踪、检查、监
督工作；
(四) 认真做好有关被担保企业的文件归档管理工作；
(五) 及时按规定向公司审计机构如实提供公司全部对外担
保事项；
(六) 办理与担保有关的其他事宜。
第二十七条 公司财务部应妥善管理担保合同及相关原始资料，及时进行
清理检查，并定期与银行等相关机构进行核对，保证存档资
料的完整、准确、有效，注意担保的时效期限。