赛维时代:东方证券股份有限公司关于赛维时代科技股份有限公司调整部分募投项目投资金额、内部结构及超募资金使用计划和增加部分募投项目实施主体及实施地点并开立募集资金专户的核查意见

东方证券股份有限公司关于赛维时代科技股份有限公司
调整部分募投项目投资金额、内部结构及超募资金使用计划
和增加部分募投项目实施主体及实施地点并开立募集资金专户
的核查意见
东方证券股份有限公司（以下简称“保荐人”）作为赛维时代科技股份有限公司（以下简称“赛维时代”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2025 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务（2025 年修订）》等有关规定，对赛维时代调整部分募投项目投资金额、内部结构及超募资金使用计划和增加部分募投项目实施主体及实施地点并开立募集资金专户情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金投资情况概述
（一）募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意赛维时代科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕998 号）同意注册，公司首次公开发
行 4,010.00 万股人民币普通股（A 股），每股面值为 1.00 元，每股发行价格为
20.45 元，募集资金总额为人民币 820,045,000.00 元，扣除发行费用 96,947,169.66元（含增值税）后，募集资金净额为 723,097,830.34 元。上述募集资金已于 2023年 7 月 7 日全部到账并存放于公司募集资金专户。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了“信会师报字[2023]第 ZI10566 号”《验资报告》。上述募集资金到账后，公司对募集资金的存放和使用进行专户管理，并与专户银行、保荐人签订了募集资金监管协议。
（二）募集资金投资项目情况
根据《赛维时代科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说
明书》，公司的募投项目及募集资金的使用计划、使用进度具体如下：
单位：万元
拟投入募集资 截至 2025 年 5
序号 项目名称 总投资 金 月 31 日已投入
募集资金
承诺投资项目
1 时尚产业供应链及运营中心系统 16,459.29 16,459.29 4,896.03
建设项目
2 物流仓储升级建设项目 9,015.69 9,015.69 3,764.94
3 品牌建设与渠道推广项目 8,770.67 8,770.67 8,316.00
4 补充流动资金 28,000.00 28,000.00 28,681.83
承诺投资项目合计 62,245.65 62,245.65 45,658.80
超募资金投向
1 暂未确定投向 10,064.13 10,064.13 -
超募资金投向合计 10,064.13 10,064.13 -
合计 72,309.78 72,309.78 45,658.80
注：1、本表合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入所造成；2、已投入募集资金金额大于拟投入募集资金金额部分为募投资金理财收益及利息收入；3、已投入募集资金金额包括以自有资金预先投入募投项目、但尚未从募集资金账户中置换转出的金额 4,224.99 万元。
截至 2025 年 5 月 31 日，尚未使用募集资金总额为 28,981.18 万元（含超募
资金、理财收益及利息收入扣减银行手续费后净额），其中使用闲置募集资金购买但尚未到期的理财产品总额为 5,000.00 万元，以闲置募集资金（含超募资金）暂时补充流动资金的金额为 18,995.00 万元，剩余资金均存放于公司募集资金账户。此外，以自有资金预先投入募投项目、但尚未从募集资金账户中置换转出的金额为 4,224.99 万元。
二、关于调整部分募投项目投资金额、内部结构及超募资金使用计划事项
（一）本次调整部分募投项目投资金额、内部结构情况概述
公司首次公开发行人民币普通股（A 股）实际募集资金净额为人民币72,309.78 万元，其中超募资金金额为人民币 10,064.13 万元。根据公司长远发展战略及资金需求情况，为提高募集资金使用效率，结合公司实际情况及超募资金的情况，本次拟对募投项目投资金额及内部投资结构进行调整：
1、“时尚产业供应链及运营中心系统建设项目”：原计划投资金额为
16,459.29 万元，本次拟减少“软硬件投入”、“系统开发费”及“系统实施费”投资合计 7,000.00 万元，转投至“品牌建设与渠道推广项目”4,000.00 万元及“物流仓储升级建设项目”3,000.00 万元，调整后本项目的总投资金额为 9,459.29 万元。
2、“物流仓储升级建设项目”：原计划投资金额为 9,015.69 万元，本次拟追加资金投入 3,000.00 万元，均来源于“时尚产业供应链及运营中心系统建设项目”减少的部分，调整后本项目的总投资金额为 12,015.69 万元。
3、“品牌建设与渠道推广项目”：原计划投资金额为 8,770.67 万元，本次拟追加投资 14,064.13 万元，追加投资来源于“时尚产业供应链及运营中心系统建设项目”减少 4,000.00 万元及超募资金 10,064.13 万元。调整后本项目的总投资金额为 22,834.80 万元。

调整前后的募集资金使用情况（含超募资金）如下表所示：
单位：万元
序号 项目名称 调整前 调整后
拟使用募集资金变 超募募集资金变动
项目投资总 拟投入募集资金 项目投资总额 拟投入募集资金 动金额 金额
额 金额 金额
承诺投资项目
1 时尚产业供应链及运营中心系 16,459.29 16,459.29 9,459.29 9,459.29 -7,000.00 -
统建设项目
2 物流仓储升级建设项目 9,015.69 9,015.69 12,015.69 12,015.69 3,000.00 -
3 品牌建设与渠道推广项目 8,770.67 8,770.67 22,834.80 22,834.80 4,000.00 10,064.13
4 补充流动资金 28,000.00 28,000.00 28,000.00 28,000.00 - -
超募资金投向
1 暂未确定投向 10,064.13 10,064.13 - - - -10,064.13
合计 72,309.78 72,309.78 72,309.78 72,309.78 - -
（二）本次调整部分募投项目投资金额、内部结构的原因
1、品牌建设与渠道推广项目
（1）调整前项目募集资金投入规划
为进一步贯彻公司“品牌化”战略，提升公司品牌知名度、产品美誉度和消费者忠诚度，公司计划对线上、线下多个营销渠道进行投资。
本项目建设期 36 个月，预计总投资为 8,770.67 万元，其中，线上广告渠道
费用投入 7,393.82 万元，占比为 84.30%；线下体验店渠道费用投入为 492.92 万
元，占比为 5.62%；社交媒体 KOL（网络红人）合作费用投入为 462.11 万元，占比为 5.27%；线下活动赞助费用投入为 221.81 万元，占比 2.53%；售后服务网点建设费用投入为 200.00 万元，占比为 2.28%。
作为主打时尚品类的跨境电商，公司计划从线上、线下两方面来巩固和完善品牌建设、拓宽营销渠道、提高客户购物体验，以提高品牌知名度、增加客户粘性。线上广告投放主要通过自媒体、知名广告平台投放品牌宣传广告，以增强品牌影响力；社交媒体 KOL 合作主要为通过网红在社交平台线上直播、拍摄视频等方式，扩大自有品牌、产品和自营网站的曝光率。除线上投入外，公司还通过与线下店铺合作、赞助线下公益活动和体育赛事的方式提升品牌形象和知名度。
为改善顾客的购物体验，提升品牌口碑，本项目还计划在美国、捷克等海外仓储点设立维修服务中心，并增加客服人员，为海外客户关于产品问题的沟通以及退换货等售后事宜提供便利。
（2）调整后项目募集资金投入规划
为了在竞争日益激烈的时尚产业中保持优势，持续扩大海外市场，公司坚持实施品牌化战略，并通过拓展多元化营销渠道，增加流量入口，促进公司业务长期稳定的增长。例如，公司通过在线上媒体、全球性广告平台等投放广告以增加公司品牌的曝光率，提升品牌形象，扩大品牌知名度；通过在主流社交平