欣旺达:前次募集资金使用情况鉴证报告

目 录

一、前次募集资金使用情况鉴证报告......第 1—2 页
二、前次募集资金使用情况报告...... 第 3—12 页
前次募集资金使用情况鉴证报告
天健审〔2025〕3-494 号
欣旺达电子股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的欣旺达电子股份有限公司（以下简称欣旺达公司）管理层
编制的截至 2024 年 12 月 31 日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供欣旺达公司申请发行 H 股并在香港联合交易所有限公司主板上市之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为欣旺达公司申请 H 股并在香港联合交易所有限公司主板上市的必备文件，随同其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
欣旺达公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对欣旺达公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，欣旺达公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，如实反
映了欣旺达公司截至 2024 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二五年七月一日

欣旺达电子股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，将本公
司截至 2024 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
1. 2020 年公开发行可转换公司债券
根据中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）《关于核准欣旺达电子股份有限
公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]528 号），本公司于 2020 年 7 月 20
日公开发行可转换公司债券 1,120 万张，每张面值为 100.00 元，共计募集资金人民币1,120,000,000.00 元，扣除承销和保荐费用 13,962,264.15 元后的募集资金为人民币1,106,037,735.85 元,已由承销商汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 4,207,754.43 元后，公司本次募集资金净额为人民币 1,101,829,981.42 元。上述募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（信会师报字[2020]第 ZI10518 号）。
2. 2021 年向特定对象发行股票
根据中国证监会《关于同意欣旺达电子股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》
（证监许可[2021]3300 号），本公司于 2021 年 11 月 10 日向特定对象发行人民币普通股（A
股）股票 93,438,233 股，共计募集资金人民币 3,915,061,962.70 元，扣除承销和保荐费用21,075,309.81 元的募集资金为人民币 3,893,986,652.89 元，已由承销商汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 12,816,443.17 元后，公司本次募集资金净额为人民币 3,881,170,209.72 元。上述募集资金业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（XYZH/2021SZAA50116 号）。

(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
1. 截至 2024 年 12 月 31 日，本公司 2020 年公开发行可转换公司债券募集资金银行账
户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
开户银行 银行账号 初始存放金额 2024 年 12 月 备注
[注] 31 日余额
招商银行布吉支行 755901482010809 已注销
华兴银行宝安支行 805880100059565 110,603.77 已注销
华兴银行宝安支行 805880100059591 已注销
华兴银行宝安支行 805880100059582 已注销
华兴银行宝安支行 805860100010460 已注销
平安银行深大支行 15000103294053 已注销
工商银行园洲支行 2008025529200168065 已注销
合 计 110,603.77
[注]初始存放金额与前次发行募集资金净额差异为 4,207,754.43 元，系尚未支付的发
行费用
2. 截至 2024 年 12 月 31 日，本公司 2021 年向特定对象发行股票募集资金银行账户的
存放情况如下：
金额单位：人民币万元
开户银行 银行账号 初始存放 2024年12月 备注
金额[注] 31 日余额
中国农业银行博罗园洲支行 44244001040035846 200,000.00 已注销
国家开发银行深圳市分行 44301560045981500000 189,398.67 已注销
国家开发银行深圳市分行 44301560045991480000 已注销
中国建设银行深圳观澜支行 44250100008709999666 已注销
交通银行深圳前进支行 443066223013004635896 已注销
平安银行深圳深大支行 15891527820025 已注销
浦发银行深圳新安支行 79150078801000001973 已注销
广东华兴银行深圳南头支行 805880100073457 已注销
中国银行深圳侨香支行 761475320943 已注销
中信银行深圳软件基地支行 8110301012500597920 已注销

开户银行 银行账号 初始存放 2024年12月 备注
金额[注] 31 日余额
中国建设银行兰溪支行 33050167612700001367 已注销
招商银行股份有限公司金华 579901520610889 已注销
分行
中国农业银行博罗园洲支行 44244001040035853 已注销
平安银行深圳深大支行 15769409230008 已注销
广东华兴银行深圳南头支行 805880100073546 已注销
中国农业银行博罗园洲支行 44244001040035903 已注销
平安银行深圳深大支行 15534018690055 已注销
广东华兴银行深圳南头支行 805880100073519 已注销
中国建设银行兰溪支行 33050167612700001365 已注销
招商银行股份有限公司金华 579901521710505 已注销
分行
合 计 389,398.67
[注]初始存放金额与前次发行募集资金净额差异为 12,816,443.17 元，系尚未支付的发
行费用
二、前次募集资金使用情况
前次募集资金使用情况详见本报告附件 1、附件 2。
三、前次募集资金变更情况
本公司不存在前次募集资金变更情况。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
(一) 2020 年公开发行可转换公司债券
截至 2024 年 12 月 31 日，“消费类锂离子电芯扩产项目”已建设完毕，节余募集资金
130,482,865.16 元（包含尚未支付的项目尾款、理财收益、存款利息等），节余募集资金余额占公开发行可转换公司债券募集资金总额 11.84%。经第五届董事会第二十五次会议、第五届监事会第二十五次会议及 2022 年第三次临时股东大会审议通过《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，本次募