晨光生物:中原证券关于公司部分募集资金投资项目延期的核查意见

中原证券股份有限公司
关于晨光生物科技集团股份有限公司
部分募集资金投资项目延期的核查意见
中原证券股份有限公司（以下简称“中原证券”或“保荐机构”）作为晨光生物科技集团股份有限公司（以下简称“晨光生物”或“公司”）公开发行可转债的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对晨光生物部分募集资金投资项目延期的情况进行了审慎核查。核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准晨光生物科技集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2019]2571 号）核准，同意公司向社会公开发行面值总额 63,000 万元的可转换公司债券，期限 6 年。本次发行可转换公司债券的募集资金总额为人民币 63,000 万元，扣除通过募集资金专户支付的承销、保荐佣金共计人民币 10,698,113.20 元（不含税）后，主承销商中原证券
股份有限公司于 2020 年 6 月 23 日将款项 619,301,886.80 元划入公司在中国农业
银行曲周县支行开设的人民币账户。另扣除通过募集资金专户支付的审计及验资费、律师费用等其他发行费用 257,547.16 元（不含税）后，公司实际募集资金净额为人民币 619,044,339.64 元。上述募集资金情况已经中审众环会计师事务所审验并出具众环验字[2020]第 020023 号《验资报告》。
截至 2025 年 5 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金总额 63,000.00
减：发行费用 1,095.57
募集资金净额 61,904.43
减：累计已投入募投项目金额 51,803.53
其中：以前年度已使用金额 47,734.12
项目 金额
本年度使用金额 4,069.41
加：利息收入及理财收益扣减手续费净额 1,554.41
募集资金期末余额 11,655.31
其中：购买理财 5,000.00
注：募集资金期末余额扣除购买理财后金额与募集资金账户余额差异系因对方账户信息有误银行挂账金额。
二、募集资金目前的存放和在账情况
为了规范募集资金存放、管理和使用，保护投资者的权益，根据《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，结合公司具体情况制订了《晨光生物科技集团股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》）。
根据上述法律法规及《募集资金管理制度》相关规定，公司与保荐机构、募集资金专户开户银行签署了募集资金三/四方监管协议，并开设了募集资金专项账户，对募集资金实行专户存储。
截至 2025 年 5 月 31 日，公司募集资金账户余额为 6,651.57 万元（含募集资
金利息收入及理财收益），具体存储情况如下：
单位：万元
开户银行 银行账号 账户余额
中信银行股份有限公司海口分行 8115801013600077553 267.69
邯郸银行股份有限公司曲周支行 866480100100129420 1,308.64
中国农业银行股份有限公司曲周县支行 50163401040001839 1.22
招商银行股份有限公司石家庄分行 NRA311903396132902 84.94
沧州银行股份有限公司邯郸丛台支行 6300720100000090309 2,689.61
招商银行股份有限公司丽江分行 888900785010000 101.42
沧州银行股份有限公司邯郸丛台支行 630071300000000010793 1,540.87
邯郸银行股份有限公司曲周支行 866480100100190956 657.18
合计 6,651.57
注：分项数值之和与合计数差异为小数项四舍五入所致。
三、募集资金使用情况
截至 2025 年 5 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：

单位：万元
序 项目名称 募集资金承诺 调整后投资总 累计已投入募投 募集资金
号 投资总额 额 项目金额 投入进度
1 天然植物综合提取 45,000.00 20,521.75 17,644.63 85.98%
一体化项目（一期）
2 补充流动资金 16,904.43 16,904.43 16,905.37 100.01%
3 红辣素精加工项目 2,800.00 2,551.05 91.11%
4 营养药用综合提取 6,500.00 4,624.85 71.15%
项目（一期）
5 赞比亚土地开发及 7,763.25 4,954.67 63.82%
配套设施建设项目
6 植物有效成分提取 2,000.00 1,899.26 94.96%
改扩建项目
7 保健食品建设项目 4,500.00 2,965.88 65.91%
8 营养药用中试生产 915.00 257.82 28.18%
线改造项目
合计 61,904.43 61,904.43 51,803.53 -
注：募集资金累计已投入金额含募集资金利息收入及理财收益。
四、本次调整募投项目计划进度的具体情况
（一）预计完成的时间及分期投资计划
根据募集资金投资项目的资金使用进度及实际情况，为保证募集资金使用效果，提高募集资金使用效益，基于谨慎原则，公司拟将募集资金投资项目“天然植物综合提取一体化项目（一期）”“营养药用综合提取项目（一期）”及“赞比亚土地开发及配套设施建设项目”达到预定可使用状态的时间进行延期，预计完成时间及分期投资计划（具体以实际进度为准）如下：
单位：万元
序 分期投资计划 调整后预计达到预定
号 项目名称 可使用状态日期
2025 年 2026 年 2027 年
1 天然植物综合提取一体化 324.64 200.00 2,377.12 2027 年 6 月 30 日
项目（一期）
2 营养药用综合提取项目 300.00 750.00 825.15 2027 年 4 月 30 日
（一期）
3 赞比亚土地开发及配套设 1,526.32 2,008.58 - 2026 年 12 月 31 日
施建设项目
（二）本次募投项目延期的具体原因
1、“天然植物综合提取一体化项目（一期）”前期已完成辣椒红色素、番
茄红色素生产线及部分公共设施建设。受全球经济环境变化、市场开拓缓慢、甜菊糖生产工艺持续进行完善及优化等因素影响，结合公司整体经营发展规划，基于谨慎原则，公司将部分募投项目产品对应投资放缓（已完成辣椒红、番茄红及部分配套设施建设，并投入使用，产生了效益；暂缓了菊粉及甜菊糖生产及配套设施建设），因此募集资金投入缓慢。
2、“营养药用综合提取项目（一期）”由于生产工艺持续进行完善及优化等原因，导致项目开工时间延后，项目整体施工进度、项目的设备采购进度有所延缓，目前水飞蓟生产线已完成建设，并投入了使用，产生了部分效益；姜黄生产线目前正在建设过程中。
3、“赞比亚土地开发及配套设施建设项目”旨在加快公司全球产业布局，在赞比亚进行土地开发及配套设施建设。为推进上述项目建设进度，公司预先使用自有资金投入了农场开发部分零星工程，减少了相关募集资金的使用。同时，为更好地发挥募集资金的作用，降低投资风险、合理控制成本，公司采取了“边投入边见效”循序渐进的投资思路，逐步进行土地开发及原料试种工作，因此放慢了对土地开发的投入。上述因素对原定的实施计划及募集资金投入产生了一定影响。
（三）保障延期后按期完成的措施
公司将严格遵守《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指