中国动力:中国船舶重工集团动力股份有限公司关于拟发行可转换公司债券及支付现金购买中船柴油机有限公司16.5136%股权项目涉及之中船柴油机有限公司股东全部权益价值资产评估报告

目 录

声明...... 2
资产评估报告摘要...... 3
资产评估报告 ...... 5
一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他评估报告使用者概况 .....5
二、评估目的......13
三、评估对象和评估范围......13
四、价值类型及其定义......14
五、评估基准日......15
六、评估依据......15
七、评估方法......21
八、评估程序实施过程和情况......34
九、评估假设......36
十、评估结论......38
十一、 特别事项说明 ......39
十二、 资产评估报告的使用限制说明 ......50
十三、 资产评估报告日 ......50
资产评估报告附件...... 52

中国动力拟发行可转债及支付现金购买中船柴油机 16.5136%股权项目 资产评估报告 声明 第2页
声 明
一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。
二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。
三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。
四、评估对象涉及的资产负债清单由委托人、被评估单位及其下属公司申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。
五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。
六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露。
七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。

中国动力拟发行可转债及支付现金购买中船柴油机 16.5136%股权项目 资产评估报告 摘要 第3页
中国船舶重工集团动力股份有限公司拟发行可转换公司债券
及支付现金购买中船柴油机有限公司 16.5136%股权项目
涉及之中船柴油机有限公司股东全部权益价值
资产评估报告摘要
天兴评报字（2024）第 2243 号
北京天健兴业资产评估有限公司接受中国船舶工业集团有限公司、中国船舶重工集团动力股份有限公司的共同委托，按照有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，对中国船舶重工集团动力股份有限公司拟发行可转换公司债券及支付现金购买中船柴油机有限公司 16.5136%股权而涉及之中船柴油机有限公司股东全部权益，在
2024 年 8 月 31 日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：
一、评估目的：根据中国船舶重工集团动力股份有限公司《第八届董事会第
八次会议决议》(2024 年 11 月 8 日)和中国船舶集团有限公司《关于本次交易原则
性意见的说明》(2024 年 11 月 8 日)，中国船舶重工集团动力股份有限公司拟发行
可转换公司债券及支付现金购买中国船舶工业集团有限公司所持中船柴油机有限公司 16.5136%股权，并向不超过 35 名特定投资者发行可转换公司债券募集配套资金，因此需要对中船柴油机有限公司的股东全部权益价值进行评估，为该经济行为提供价值参考依据。
二、评估对象：中船柴油机有限公司于评估基准日的股东全部权益价值。
三、评估范围：中船柴油机有限公司的整体资产，包括全部资产及相关负债。
四、价值类型：市场价值。
五、评估基准日：2024 年 8 月 31 日。
六、评估方法：资产基础法。
七、评估结论：
在评估基准日持续经营假设前提下，经资产基础法评估，中船柴油机有限公司总资产账面价值为 1,734,809.96 万元，评估价值为 2,397,093.85 万元，增值额为 662,283.89 万元，增值率为 38.18%；负债账面价值为零，评估值为零，无增减值变化；净资产账面价值为 1,734,809.96 万元，评估价值为 2,397,093.85 万元，
中国船舶重工集团动力股份有限公司拟发行可转换公司债券
及支付现金购买中船柴油机有限公司 16.5136%股权项目
涉及之中船柴油机有限公司股东全部权益价值
资产评估报告正文
天兴评报字（2024）第 2243 号
中国船舶工业集团有限公司、中国船舶重工集团动力股份有限公司：
北京天健兴业资产评估有限公司接受贵公司的共同委托，按照有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，对中国船舶重工集团动力股份有限公司拟发行可转换公司债券及支付现金购买中船柴油机有限公司 16.5136%股权而涉及之中船柴油机有限公
司股东全部权益，在 2024 年 8 月 31 日的市场价值进行了评估。现将资产评估情
况报告如下：
一、 委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他评估报告使用者概况
(一) 委托人概况-中国船舶工业集团有限公司
1. 公司概括
公司名称：中国船舶工业集团有限公司（以下简称“中船工业集团”）
统一社会信用代码：91310000710924478P
法定代表人：余明雄
类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
成立日期：1999 年 06 月 29 日
注册资本：3,200,000.00 万人民币
核准日期：2024 年 01 月 31 日
登记机关：上海市市场监督管理局
登记状态：存续（在营、开业、在册）
住所：中国（上海）自由贸易试验区浦东大道 1 号
经营范围：（一）国务院授权管理范围内的国有资产投资及经营、实业投资，

中国动力拟发行可转债及支付现金购买中船柴油机 16.5136%股权项目 资产评估报告 正文 第6页
投资管理。（二）承担武器装备及配套系统的研发、设计、生产、销售、维修服务业务。（三）船舶、海洋工程以及海洋运输、海洋开发、海洋保护装备的研发、设计、制造、修理、租赁、管理业务。（四）大型工程装备、动力装备、机电设备、信息与控制产品的研发、设计、制造、修理、租赁、管理业务。（五）从事货物及技术进出口业务，国内贸易（国家专项规定除外）。（六）成套设备仓储物流，油气及矿产资源的勘探、开发和投资管理，船舶租赁业务，邮轮产业的投资管理。（七）勘察设计、工程承包、工程建设、建筑安装、工程监理业务，军用、民用及军民两用技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务业务，技术培训业务的投资与管理。[依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动]
2. 股东及出资信息
截至评估基准日，中船工业集团的股东、持股比例情况如下：
金额单位：人民币万元
序号 股东名称 认缴出资额 实缴出资额 出资比例
1 中国船舶集团有限公司 3,200,000.00 3,200,000.00 100.00%
合计 3,200,000.00 3,200,000.00 100.00%
(二) 委托人概况-中国船舶重工集团动力股份有限公司
1. 公司概括
公司名称：中国船舶重工集团动力股份有限公司（以下简称“中国动力”）
统一社会信用代码：911306007109266097
法定代表人：李勇
类型：其他股份有限公司（上市）
成立日期：2000 年 06 月 13 日
股本：截至评估基准日总股本 2,198,942,070 股
核准日期：2024 年 01 月 16 日
登记机关：保定市市场监督管理局
登记状态：存续（在营、开业、在册）
住所：河北省涿州市范阳东路 3 号开发区管委会 5 楼 520 室
经营范围：内燃机及配件的制造、研发、维修、安装、租赁、技术服务；汽轮机及零件、燃气轮机及零件的制造、研发、维修、安装、租赁、技术服务；蓄电池开发、研制、生产、销售；蓄电池零配件、材料的生产、销售；锂离子电池及其材
中国动力拟发行可转债及支付现金购买中船柴油机 16.5136%股权项目 资产评估报告 正文 第7页
料的研究、制造、销售，并提供锂离子电池及其材料的技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2. 证券信息
上市日期：2004 年 07 月 14 日
股票简称：中国动力
股票代码：600482
交易所及板块：上海证券交易所主板
3. 股东及出资信息
截至评估基准日，中国动力前十大股东、持股数量和比例情况如下：
金额单位：人民币万元
序号 股东名称 持股数量 持股比例
1 中国船舶重工集团有限公司 563,578,173 25.63%
2 中国船舶重工股份有限公司 454,731,000 20.68%
3 军民融合海洋防务(大连)产业投资企业(有限合伙) 99,776,245 4.54%
4 中国信达资产管理股份有限公司 79,980,00