超讯通信:2024年度审计委员会履职情况报告

超讯通信股份有限公司
2024 年度审计委员会履职情况报告
超讯通信股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，在 2024 年度尽职尽责，积极开展工作，认真履行职责。现对审计委员会 2024 年度的履职情况汇报如下：
一、审计委员会基本情况
公司第五届董事会审计委员会由独立董事谢园保先生、李大伟先生及董事长梁建华先生 3 名董事组成，独立董事的占比达二分之一以上，由具有专业会计资格的独立董事谢园保担任召集人，符合上海证券交易所的相关规定及《公司章程》等制度的有关要求。
二、审计委员会会议召开情况及审议事项
2024 年度，审计委员会共召开 5 次会议，具体情况如下：
会议名称 召开时间 审议事项 决议情
况
1、《关于<2023 年度内部审计工作报告>的
第五届董事会审计委 议案》；
员会第一次会议 2024/2/19 2、《关于续聘审计机构的议案》； 通过
3、《关于<2023 年度内部控制评价报告>的
议案》。
1、《关于计提资产减值准备的预案》；
2、《关于<2023 年度审计报告>的议案》；
3、《关于<2023 年年度报告全文>的议案》；
4、《关于<2024 年第一季度报告>的议案》；
第五届董事会审计委 5、《关于<非经营性资产占用及其他关联方
员会第二次会议 2024/4/23 资金往来情况专项报告>的议案》； 通过
6、《关于<董事会审计委员会对会计师事务
所 2023 年度履职情况评估及履行监督职责
情况的报告>的议案》；
7、《关于<2023 年度审计委员会履职情况报
告>的议案》。
第五届董事会审计委 1、《关于 2024 年半年度报告全文及其摘要
员会第三次会议 2024/8/16 的议案》； 通过
2、《关于<2024 年半年度非经营性资金占用

及其他关联资金往来情况>的议案》。
第五届董事会审计委 2024/10/25 1、《关于<2024 年第三季度报告>的议案》； 通过
员会第四次会议 2、《关于会计政策变更的议案》。
第五届董事会审计委 2024/12/24 1、《关于完善年度审计关键事项内部控制的 通过
员会第五次会议 议案》。
三、审计委员会年度履行职责的情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
2024 年，审计委员会审议通过了《关于续聘审计机构的议案》，向公司董事会提议续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度审计机构。我们认为：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）能够按照中国注册会计师独立审计准则实施对公司的审计，其在担任公司审计机构期间，勤勉尽责地开展工作，公允合理地发表意见，按时完成了公司的审计工作。
年报审计工作期间，审计委员会与信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）就年度财务报告审计计划、范围、方法等事项进行了充分沟通，认真督促会计师事务所勤勉尽责地完成财务审计工作。在年审事务所出具初步审计意见后，审计委员会认真听取外部审计机构的汇报，就审计过程中梳理发现的问题，积极讨论分析，督促外部审计机构工作进程，确保如期出具审计报告。
（二）指导内部审计工作
报告期内，我们与公司内部审计机构保持沟通，督促内部审计机构严格按照审计计划予以落实，指导内部审计部门的有效运作。审计委员会密切关注审计过程中发现的问题及整改情况，督促相关部门及时落实整改，切实防范公司经营风险。
（三）审阅公司的财务报告并发表意见
报告期内，我们对公司 2023 年年度财务报告及 2024 年度第一季度报告、半
年度报告、三季度报告进行了审议，认为公司财务报告真实、准确、完整，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，财务报告能真实反映公司的经营管理和财务状况。
（四）评估内部控制的有效性
公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。审计委员会审阅了公司内部控制自我评价报告，同时审阅了年审会计机构出具的内部控制
审计报告，与年审机构就内部控制审计中所发现的内控缺陷和解决方法进行了沟通交流，对存在缺陷的整改方案进行了沟通讨论，同时督促公司对内控缺陷及时整改。我们认为报告真实反映了公司 2024 年度的内控情况，我们尊重年审会计师的独立判断，同意将报告提交公司董事会审议。后续审计委员会将加强监督公司的内部审计制度及其实施状况，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，努力实现公司内控制度规范、覆盖全面、执行有效，切实保障公司和股东的合法权益。
四、总体评价
2024 年，审计委员会严格按照相关法律法规和公司《审计委员会议事规则》的要求，恪尽职守、勤勉尽责地履行相关工作，切实有效地监督上市公司的外部审计，指导公司内部审计工作，维护审计的独立性，确保公司财务报告信息的真实性和可靠性，促进公司完善治理结构。
2025 年，公司审计委员会将继续秉持审慎、客观和独立的原则，充分发挥审计委员会的审查和监督职能，促进公司规范运作、稳健经营，积极维护公司整体利益和全体股东的合法权益。
超讯通信股份有限公司
董事会审计委员会
2025 年 4 月 29 日