通化东宝:北京德皓国际会计师事务所关于通化东宝非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于通化东宝药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：通化东宝药业股份有限公司
审计单位：北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：86（10）68278880

通化东宝药业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
德皓核字[2025]00000925 号
北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)
Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)
通化东宝药业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2024 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 通化东宝药业股份有限公司 2024 年度非经营 1
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
德皓核字[2025]00000925 号
通化东宝药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了通化东宝药业股份有限公司（以下简称通化东宝）2024 年度财务报表，包括 2024 年12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附
注，并于 2025 年 4 月 28 日签发了德皓审字[2025]00001434 号无保留意
见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》的规定，就通化东宝编制的 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是通化东宝管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计通化

附表 2
关于通化东宝药业股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
资金占 占用方与上 上市公司 2024 年度占 2024 年度 2024 年度偿
非经营性资 用方 市公司的关 核算的会 2024 年期初 用累计发生金 占用资金 还累计发生金 2024 年期末占 占用形成 占用性质
金占用 名称 联关系 计科目 占用资金余额 额(不含利息) 的利息(如 额 用资金余额 原因
有)
现控股股 非经营性
东、实际控 占用
制人及其附 非经营性
属企业 占用
小计 / / / / /
前控股股 非经营性
东、实际控 占用
制人及其附 非经营性
属企业 占用
小计 / / / / /
其他关联方 非经营性
及其附属企 占用
业 非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /

资金往 往来方与上 上市公司 2024 年度往 2024 年度 2024 年度偿
其他关联资 来方名 市公司的关 核算的会 2024 年期初 来累计发生金 往来资金 还累计发生金 2024 年期末往 往来形成 往来性质
金往来 称 系 计科目 往来资金余额 额（不含利 的利息 额 来资金余额 原因
息） （如有）
通化东 控股股东、实
宝医药 际控制人的附 应收账款 583,300.00 583,300.00 销售药品 经营性往
经营有 属企业 来
限公司
通化本 控股股东、实
草生物 际控制人的附 其他应收款 -0.30 20,180.23 20,179.93 代垫电费 经营性往
科技有 属企业 来
限公司
控股股东、 通化丽 控股股东、实
实际控制人 景能源 际控制人的附 其他应收款 1,149,835.00 756,507.35 393,327.65 出售原煤 经营性往
及其附属企 热力有 属企业