深粮控股:内部控制自我评价报告

深圳市深粮控股股份有限公司
2024 年度内部控制评价报告
深圳市深粮控股股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合深圳市深粮控股股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价方法，在内部日常监督和专项监督的基础上，我
们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内
部控制有效性进行了自我评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导
致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制自我评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司组织开展内部控制评价，纳入评价范围单位资产总额占公司 2024 年度合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司 2024 年度合并财务报表营业收入总额的 100%。本次纳入评价范围的主要业务和事项包括组织架构、发展战略、内部审计、人力资源、社会责任、企业文化、风险评估、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、投资管理、财务报告、预算管理、合同管理、信息
与沟通、内部监督等。
重点关注的高风险领域主要包括：工程项目管理不规范、工程招采管控不严、工程变更不合理的风险；资金支付的授权审批执行不到位引致的资金安全及合规性风险；存货积压或短缺、存货质量安全风险；采购计划安排不合理、供应商选择不当、采购验收不规范、付款审核不严的风险；销售政策和策略不当、客户信用管理不到位、账款回收不及时的风险；固定资产管理不规范、使用效能低下及无形资产权属不清的风险；投资决策机制不健全、投后评价不及时或投后评价缺位的风险等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重点遗漏。
（二）内部控制评价情况
按照企业内部控制五大基本要素的要求，内部控制建立和执行情况评价如下：
1.内部环境
（1）公司治理结构
公司按照《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》和中国证券监督管理委员会有关规定以及国家的其他相关法律法规，结合《公司章程》，设立了股东大会、董事会、监事会、党委会、经理层，董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会。

公司根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号
－主板上市公司规范运作》《上市公司股东大会规则》等文件，结合公司实际情况，修订了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事制度》《董事会秘书工作细则》。进一步完善公司法人治理结构，规范内部管理，提升决策科学性和有效性。
在内部控制体系建设与执行方面，董事会负责内部控制体系的建立健全和有效实施，监事会对董事会内部控制体系的建立与实施进行监督，经理层负责组织公司内部控制体系的日常运行，公司审计法务部具体负责组织协调内部控制体系的建立、实施、评价及日常工作。
①关于股东大会
公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》召开股东大会，召集程序、出席人员资格及表决程序均符合有关规定。股东大会依法行使对企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。
②关于董事与董事会
董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。董事会严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》认真履行职责，决策程序规范。全体董事严格履行董事职责，勤勉尽责。公司董事会审计委员会负责审查公司内部审计和内部控制，监督内部控制的有效实施以及内部控制自我评价情况。

③关于监事与监事会
监事会对股东大会负责。监事会按照《公司章程》和《监事会议事规则》认真履行职责，对公司经营、内部控制和财务管理进行监督，对董事会和经理层履职的合法、合规性进行监督，并发表独立意见。
④关于经理层
经理层对董事会负责，按照《总经理工作条例》负责落实股东大会和董事会的决议事项，主持公司生产经营管理工作。董事会与监事会对经理层实施有效监督和制约。
（2）组织架构
2024 年度，公司总部对组织架构进行了调整，调整后总部
设立董事会办公室、办公室、党群部、纪检监察室（监事会办公室）、人力资源部、财务部、经营管理部、储备粮管理部、审计法务部、战略投资部、资源管理与开发部等部门，各组织机构间形成科学有效的职责分工与制衡。
（3）发展战略
公司在董事会下设立战略委员会，制定《董事会战略委员会工作条例》，明确战略委员会职责与决策机制，同时指定董事会办公室作为战略执行督导工作的对接部门，确保战略规划与执行的高效衔接。公司制定《战略规划管理制度》，完善战略发展规划的调整机制，解决战略执行过程中存在的问题，实现公司战略发展规划的动态管理和滚动调整，提高公司的战略
规划管控水平。为强化战略全局意识，公司积极开展“十四五”战略规划宣贯工作，通过多层次、多渠道的宣传与培训，增强全员对战略目标的理解与认同。同时，公司持续督办战略执行情况，定期形成《“十四五”战略阶段性进展报告》，全面梳理战略实施台账，按季度跟踪战略推进进度，确保各项战略举措落地见效，全力推进“十四五”战略目标的实现，为公司高质量发展提供强有力的战略支撑。
（4）内部审计
公司设立审计法务部，配备专职审计人员，建立了《内部审计管理制度》《经济责任审计办法》《内部控制管理制度》《内部控制评价制度》《风险管理制度》。审计法务部在审计委员会的领导下，开展内部审计工作，全面监督公司及下属企业的经营管理活动，包括内部控制体系、风险管理机制、会计政策、财务管理和财务报告等，独立行使内部审计职权，及时发出整改通知并监督落实，推动内控体系持续优化，确保其有效运行。
（5）人力资源政策
公司构建了涵盖人才战略规划、精准招聘配置、系统化培训开发、绩效管理体系、激励性薪酬机制以及和谐劳动关系等六大模块人力资源管理系统。通过持续优化管理流程、强化制度规范建设、深化数据驱动决策，不断提升人力资源管理的战略支撑力与组织效能转化率。制定《员工招聘调配管理办法》
《中层管理人员选拔任用管理办法》《员工职业通道管理办法》《培训管理办法》《内部讲师暂行管理办法》《管理培训生管理办法》《外派人员管理办法》《薪酬管理办法》《绩效管理办法》《下属单位绩效考核办法》《中层管理人员年度考核管理办法》《劳动合同管理办法》《考勤休假管理办法》《下属单位人力资源管理办法》等人力资源管理制度，通过“标准化制度、梯度化执行”的运作机制，保障人才战略在公司各层级实现有效渗透。
公司全面梳理、提升公司绩效管理体系，完善部门绩效管理办法及下属企业业绩考核管理办法。通过建立健全激励机制，充分激发员工积极性，为公司发展规划和愿景目标达成提供强有力的人力资源保障。
（6）社会责任
公司始终将安全生产、质量管理、职业健康、环境保护及社会责任作为企业发展的重要基石，全面构建责任管理体系。在安全生产领域，公司秉持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，制定《安全生产标准化管理手册》，成立安全生产管理委员会，实行安全生产岗位责任制度，严格防控安全事故隐患，建立健全企业安全生产标准化和双重预防机制体系，确保安全生产工作常态化、规范化发展，持续保持安全生产重大责任事故“零发生”的目标。
在质量管理方面，公司制定了《政策性粮油质量安全管理
办法》《食品质量安全管理办法》《粮油质量检测操作细则》《质量安全管理指引》《粮油质量安全应急预案》等制度，明确质量管理组织机构与职责，强化重点环节管控，建立“日管控、周排查、月调度”自查自报工作机制，切实保障粮油质量安全，确保所经营粮油符合国家粮油（食用植物油）质量标准、卫生标准和有关规定要求，有效防范不合格粮油带来的风险。
公司高度重视员工权益保护与职业发展，依法保障员工合法权益，通过建立科学的薪酬制度和激励机制，保持工作岗位相对稳定，积极促进充分就业。严格执行国家规定的休息休假制度，积极开展员工职业教育培训，全面提升员工业务技能，为员工提供广阔的发展空间。
在环境保护方面，公司全面落实环保政策，按照“生态文明建设工作要点及责任清单”“打好污染防治攻坚战”以及“积极开展节能降碳示范建设”的要求，有序推进绿色低碳发展。同时，公司积极履行社会责任，参与公益活动，支持“乡村振兴”战略，以实际行动践行企业社会责任，为社会发展贡献力量。
（7）企业文化
公司紧紧围绕改革发展中心任务，积极培育和践行社会主义核心价值观，将“以粮为体、以质为先、服务社会、引领健康生活”作为企业使命，弘扬“责任、服务、创新”的企业精神，以“人为本、绩为先、品为优、和为上”为核心价值观，
统筹推进质量文化、安全文化、合规文化、廉洁文化建设，传承和践行工匠精神，逐步完善企业文化体系，提升全员文明素质，引导员工树立和谐奋进的思想坐标和积极进取的价值取向，将企业理念和价值观贯穿于经营管理全过程，为高质量发展提供强大的文化支撑。
2.风险评估
公司根据业务现状及发展需要，确立了整体战略发展目标及发展思路，梳理了现有业务，对战略风险、市场风险、运营风险、财务风险、法律风险、人才风险等风险进行分类管理。对重要经营活动，事前进行风险分析与评估，开展风险审查，并选择适当的风险管理策略，采取合理的应对措施，事中持续监督监测，事后开展管理评价，对重大风险进行有效管理，做到风险可控。
3.控制活动
（1）资金活动
公司始终坚持“安全第一、合规高效”的资金管理原则，通过健全资金管理体系、建设资金统一监管平台、打造资金共享服务中心等举措，切实保障资金安全、合规、高效运营，为高质量、可持续发展提供坚实的资金保障。为规范募集资金管理，保护投资者权益，公司制定并实施《储备业务资金操作细则》《资金管理办法》《银行账户管理制度》《财务印章、网银密钥管理制度》《资金安全检查实施细则》《融资管理制度》
《对外投资管理规定》《对外借款及对外担保管理制度》《内部借款管理制度》等一系列制度，构建了完善的资金管理规范体系。其中，2024 年新建《对外借款及对外担保管理制度》，整合原《借款管理制度》和《对外担保管理制度》，进一步明确对外借款及担保范围，规范审批决策程序，强化日常管理和监督；同时修订《储备业务资金操作细则》，细化储备粮油资金管理要求，明确采购资金支付条件，提升储备资金业务监管效能和风险防控能