时创能源:常州时创能源股份有限公司董事会审计委员会2024年度履职情况报告

常州时创能源股份有限公司
董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告
常州时创能源股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规，以及《常州时创能源股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、公司《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督的职责，现将2024 年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司第二届董事会审计委员会由独立董事黄宏辉先生、独立董事涂晓昱先生和非独立董事符黎明先生 3 位成员组成，其中主任委员（召集人）由具有专业会计资格的独立董事黄宏辉先生担任。审计委员会的成员资格和构成均符合有关法律法规的规定。
公司于 2024 年 4 月 9 日召开第二届董事会第十三次会议，审议通过《关于
调整公司第二届董事会专门委员会委员的议案》，根据《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》的有关规定，审计委员会成员应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事，公司董事、副总经理赵艳女士不再担任审计委员会委员，由符黎明先生担任审计委员会委员。
二、审计委员会会议召开情况
报告期内，公司董事会审计委员会共召开 6 次会议，全体委员亲自参加了各次会议，审议通过全部议案。具体情况如下：
召开日期 会议内容 重要意见
和建议
召开审计委员会第五次会议，审议如下议案：
2024 年 4 1、《常州时创能源股份有限公司董事会审计委员会履职情况报告》 一 致 同 意
月 9 日 2、《关于 2023 年度会计师事务所的履职情况评估报告及审计委 全部议案
员会履行监督职责情况报告的议案》
3、《关于 2023 年度财务决算报告的议案》

4、《关于 2024 年度财务预算报告的议案》
5、《关于 2023 年年度报告及其摘要的议案》
6、《关于 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的
议案》
7、《关于 2023 年度内部控制评价报告的议案》
8、《关于 2023 年度利润分配预案的议案》
9、《常州时创能源股份有限公司及子公司关于申请综合授信额度
的议案》
10、《常州时创能源股份有限公司关于 2024 年度日常性关联交易
预计的议案》
11、《常州时创能源股份有限公司关于 2024 年度担保额度预计的
议案》
12、《常州时创能源股份有限公司关于关于会计政策变更的议案》
2024 年 4 召开审计委员会第六次会议，审议如下议案： 一 致 同 意
月 29 日 1、《关于<2024 年第一季度报告>的议案》 全部议案
2、《关于计提资产减值准备的议案》
2024 年 6 召开审计委员会第七次会议，审议《关于部分募投项目延期的议 一 致 同 意
月 25 日 案》 该议案
召开审计委员会第八次会议，审议如下议案：
2024 年 7 1、《关于 2024 年度日常关联交易预计额度的议案》 一 致 同 意
月 18 日 2、《关于与宁波尤利卡签署<商标转让合同>暨关联交易的议案》 全部议案
3、《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024
年度审计机构的议案》
召开审计委员会第九次会议，审议如下议案：
2024 年 8 1、《关于公司<2024 年半年度报告>及其摘要的议案》 一 致 同 意
月 27 日 2、《关于公司<2024 年半年度募集资金存放与实际使用情况专项 全部议案
报告>的议案》
2024 年 10 召开审计委员会第十次会议，审议如下议案： 一 致 同 意
月 30 日 1、《关于公司<2024 年第三季度报告>的议案》 全部议案
2、《关于计提资产减值准备的议案》
三、董事会审计委员会年度履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，审计委员会严格按照公司《董事会审计委员会工作细则》的规定，通过对天健会计师事务所（特殊普通合伙）及会计师的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况及独立性等方面进行充分审查，并对其提供的审计服务工作情况及质量进行了监督和评估，认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有会计师事务所执业证书以及具备为上市公司提供审计服务的资质和胜任能力，在执业过程中能够遵循独立、客观、公正的执业准则，公允合理地发表独立审计意见，
诚信情况良好，具备投资者保护能力，能够满足公司年度财务审计工作的要求。
（二）指导内部审计机构工作
报告期内，公司董事会审计委员会对公司各项业务的合法合规及财务管理等进行了监督，对内部审计制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行了检查和评估，审计委员会认为，公司内部审计工作制度基本健全，内审工作开展有效，未发现公司内部审计工作中存在重大问题。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司出具的定期报告，认为公司财务报告所包含的信息从各方面真实地反映了公司报告期的经营管理和财务状况，报告披露的信息真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
（四）监督及评估公司的内部控制
报告期内，公司严格执行各项法律法规及内部管理制度，公司股东大会、董事会、监事会、管理层规范运作，切实保障公司和股东的合法权益。公司董事会审计委员会认为公司已按照企业内部控制规范和相关规定的要求建立了有效的内部控制，现有的内控体系不存在重大缺陷，能有效保证公司各项业务活动的有序运行，未发现公司内部控制存在重大缺陷。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，公司董事会审计委员会充分听取各方意见，协调公司管理层及相关部门与外部审计机构保持良好沟通，同时与外部审计机构就审计过程中发现的问题进行交流并及时掌握审计进展情况；相关部门就公司财务会计规范、内控体系建设等问题征求外部审计机构的意见，并配合外部审计机构开展年度财务报告审计工作，为年度内各项审计工作的顺利开展奠定了良好基础。
（六）对公司募集资金存放和使用情况的审核
报告期内，审计委员会委员对公司募集资金的存放与使用事项进行了审查，认为公司 2024 年度募集资金的存放与使用符合中国证券监督管理委员会、上海证券交易所关于上市公司募集资金存放与使用的相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，如实反映了公司 2024 年度募集资金存放和使用的实际情况。

（七）对公司日常关联交易预计事项和对外担保额度预计事项的审核
报告期内，审计委员会委员对公司日常关联交易预计事项进行了审查，认为公司与关联方按照市场交易原则公允、合理地确定交易价格，符合公司经营发展的必要性，不会对公司生产经营独立性产生任何影响，也不会因为此类关联交易而对关联方形成依赖。符合公司与全体股东的利益，不存在损害上市公司及股东特别是中小股东利益的情况。
报告期内，审计委员会委员对公司对外担保额度预计事项进行了审查，认为本次担保暨关联交易事项符合相关法律法规的规定，不存在利用关联交易损害公司利益的情形，对公司的独立性没有不利影响。
四、总体评价
2024 年度，公司董事会审计委员会依据相关法律法规、规范性文件和《审计委员会工作细则》的规定和要求，忠实、勤勉地履行了董事会审计委员会职责，充分发挥了指导、协调、监督作用，有效促进了公司内控建设和财务规范。2025年度，董事会审计委员会将继续依据监管要求和公司制度所赋予的责任和义务，坚持勤勉尽责和审慎原则，为董事会科学、高效决策提供专业化的支持，切实提高公司治理水平，维护好全体股东特别是中小股东的合法权益。
特此报告。
常州时创能源股份有限公司董事会审计委员会
2025 年 4 月 28 日