华锋股份:中信建投证券股份有限公司关于广东华锋新能源科技股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

中信建投证券股份有限公司
关于广东华锋新能源科技股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐人”）作为广东华锋新能源科技股份有限公司（以下简称“华锋股份”或“公司”）公开发行可转换公司债券的保荐及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对华锋股份 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，并发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会“关于核准广东华锋新能源科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复”（证监许可[2019]1945 号）核准，公司向社会公众公开发行 352.40 万张可转换公司债券，每张面值人民币 100 元，期限六年。募集资金总额为人民币352,400,000.00元，扣除发行费用人民币20,238,679.25元，实际募集资金净额为人民币 332,161,320.75 元。
截至 2019 年 12 月 10 日止，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经广
东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）以“广会验字[2019]G18036150146 号”验资报告验证确认。
（二）募集资金使用情况及年末余额
截至 2024 年 12 月 31 日止，公司募集资金使用情况如下：

金额单位：人民币万元
累计利息收 本年使用金额 期末余额
项目 募集资金 入扣除手续 以前年度已 直接投入 节余募集资 ⑥=①+
净额① 费净额② 使用金额③ 承诺投资 金永久补充 ②-③-④-
项目④ 流动资金⑤ ⑤
公开发行
可转换公 33,216.13 493.59 31,755.07 1,511.37 443.27 -
司债券
注：期末余额与单项汇总差异系由四舍五入尾差导致。
截至 2024 年 12 月 31 日止，公司累计直接投入承诺投资项目运用的公开发
行可转换公司债券募集资金 332,664,463.08 元（详见附表 1），加上累计利息收入扣除手续费净额 4,935,873.01 元，以及募集资金投资项目结项后永久性补充流动资金 4,432,730.68 元，募集资金专户期末余额为零。
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金管理制度的建立
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简
称“《管理制度》”），该《管理制度》于 2012 年 11 月 15 日召开的 2012 年第一次
临时股东大会上审议通过。根据《管理制度》的要求并结合公司生产经营需要，公司对募集资金采用专户存储制度，对募集资金实行严格的审批制度，以便对募集资金使用情况进行监督，保证募集资金专款专用。
（二）募集资金管理制度的执行
公司及全资子公司北京理工华创电动车技术有限公司（以下简称“理工华创”）、理工华创全资子公司广东北理华创新能源汽车技术有限公司（以下简称“广东北理华创”）与中信建投证券及各商业银行签订募集资金三方/四方/五方监管协议的情况如下：
银行名称 银行账户开户主体 银行账号 三方/四方/五方
协议签订时间
上海浦东发展银 广东华锋新能源科技
行股份有限公司 股份有限公司 26810078801300000092 2019-12-16
肇庆分行

银行名称 银行账户开户主体 银行账号 三方/四方/五方
协议签订时间
中国建设银行股 广东华锋新能源科技
份有限公司肇庆 股份有限公司 44050170870100001234 2019-12-16
市分行
北京银行股份有 北京理工华创电动车 20000029191000031747234 2020-3-24
限公司健翔支行 技术有限公司
上海浦东发展银 广东北理华创新能源
行股份有限公司 汽车技术有限公司 26810078801700000665 2020-3-24
肇庆分行
公开发行可转债的募集资金将用于“新能源汽车动力系统平台智能制造研发及产业化建设项目（一期）”以及“新能源汽车智能控制系统仿真分析中心建设”两个募投项目，实施主体分别为广东北理华创以及理工华创。公司、理工华创、广东北理华创和中信建投证券共同与上述开户行签订了《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》、《募集资金五方监管协议》。三方/四方/五方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方/四方/五方监管协议的履行不存在问题。
（三）募集资金在各银行账户的存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日止，随着公司募集资金投资项目完成结项，公司可
转债募集资金专户中节余的 4,432,730.68 元（全部为利息收入）已永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。至此，公司四个募集资金在银行专户的存储金额均已为零。
三、2024 年度募集资金的使用情况
详见附表 1《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目的审议程序
2022 年 7 月 19 日，公司召开第五届董事会第二十五次会议及第五届监事会
第十六次会议，会议审议通过了《关于变更募集资金用途并永久补充流动资金的议案》，根据公司长期战略规划，为提高募集资金使用效率，结合公司资金需求情况，公司拟变更原募集资金用途并将节余募集资金永久补充流动资金。公司独立董事业已就上述议案发表了独立意见，同意上述议案。该议案同时通过了于
2022 年 8 月 8 日召开的 2022 年第二次临时股东大会的审议，且该议案同时通过
了于 2022 年 8 月 8 日召开的 2022 年第一次债券持有人会议的审议。
（二）变更募集资金投资项目情况表
详见附表 2《变更募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2024 年度，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号
——主板上市公司规范运作》等规定，使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地进行相关信息的披露工作，不存在违规使用募集资金的情况。
六、会计师关于公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审核了公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告，并出具了募集资金年度存放与使用情况鉴证报告，认为：公司 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了公司 2024 年度募集资金实际存放与使用情况。
七、保荐人主要核查工作及核查意见
保荐人通过资料审阅、沟通等多种方式，对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。
经核查，保荐人认为：华锋股份严格执行了募集资金专户存储制度，有效执行了监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用等情形，公司变更募集资金用途经过合法审议程序，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。华锋股份董事会编制的《广东华锋新能源科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了公司 2024 年度募集资金的存放与使用情况。保荐人对公司 2024 年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于广东华锋新能源科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人签名：
赵龙 钟俊
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
附表 1：募集资金使用情况表
金额单位：人民币元
募集资金总额 332,161,320.75 本年度投入募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 - 15,113,720.91
累计变更用途的募集资金总额 260,000,000.00 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 78.28% 332,664,463.08
是否已 项目可行
承诺投资项目和超 变更项 募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入金 截至期末累计 截至期末 项目达到预 本年度 是否达 性是否发
募资金投向 目（含 投资总额 额(1) 额 投入金额(2) 投资进度 定可使用状 实现的 到预计 生重大变