晨丰科技:晨丰科技对会计师事务所2024年度履职情况评估及审计委员会履行监督职责情况的报告

浙江晨丰科技股份有限公司
对会计师事务所2024年度履职情况评估及审计委员会履行
监督职责情况的报告
浙江晨丰科技股份有限公司（以下简称“公司”）聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）作为公司 2024 年度财务报告审计机构和内部控制审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司董事会审计委员会勤勉尽责，充分发挥审计委员会的专业职能和监督作用。现将公司对天健 2024 年度履职评估及公司董事会审计委员会履行监督职责的情况汇报如下：
一、会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
首席合伙人 钟建国 上年末合伙人数量 241 人
上年末执业 注册会计师 2,356 人
人员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 904 人
2023 年（经 业务收入总额 34.83 亿元
审计）业务收 审计业务收入 30.99 亿元
入 证券业务收入 18.40 亿元
客户家数 707 家
审计收费总额 7.20 亿元
2023 年上市 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批
公司（含 A、 发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，
B 股）审计情 电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研
况 涉及主要行业 究和技术服务业，租赁和商务服务业，金融业，
房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，
农、林、牧、渔业，文化、体育和娱乐业，建
筑业，综合，住宿和餐饮业，卫生和社会工作
等
本公司同行业上市公司审计客户家数 544 家
（二）聘请会计师事务所履行的程序
公司于 2024 年 3 月 19 日召开第三届董事会审计委员会第十一次会议、第三
届董事会第六次会议、第三届监事会第六次会议，于 2024 年 4 月 10 日召开 2023
年年度股东大会，审议通过了《关于续聘公司 2024 年度审计机构的议案》，同意聘请天健为公司 2024 年度的审计机构、内控审计机构，聘期一年，上述会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》《公司章程》等有关规定。
二、公司对会计师事务所履职情况评估
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，结合公司 2024 年年报的工作安排，天健对公司 2024 年度财务报告及 2024
年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况等业务情况进行核查并出具专项报告。
经审计，天健认为公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2024
年度合并及母公司的经营成果和现金流量。
在执行审计工作的过程中，天健就会计师事务所和相关审计人员的独立性审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通天健在公司年报审计的过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，能够遵循职业准则及执业规范要求，较好地履行了外部审计机构的责任与义务，表现出较高的业务水准和专业能力。
三、审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况
根据《浙江晨丰科技股份有限公司董事会审计委员会实施细则》（以下简称《工作细则》）等有关规定，董事会审计委员会对天健作为公司 2024 年度审计机构而履行的监督职责情况如下：
（一）在会计师事务所选聘工作中，董事会审计委员会对天健进行了审查，认为其具备相关业务从业资格，具有多年为上市公司进行审计的经验和能力，能够满足公司年度财务审计和内控审计工作的要求。在执业过程中坚持独立审计原
则，切实履行了审计机构应尽的职责，能够客观、公正、公允地反映公司财务状
况、经营成果。2024 年 3 月 19 日，第三届董事会审计委员会第十一次会议审议
通过了《关于续聘公司 2024 年度审计机构的议案》，同意将此议案提交公司董事会审议。
（二）在天健就公司 2024 年度审计工作开展过程中，审计委员会与天健项目组展开了充分的沟通与讨论，提出意见和建议，督促天健项目组按照工作计划有条不紊地开展审计工作。审计委员会对其履职情况进行了细致评估，确保审计工作的全面性和准确性。2024 年 12 月中旬，公司第四届董事会审计委员会以通讯方式与天健相关负责人共同制定了总体审计策略，参与了天健制定具体审计计
划的过程。2025 年 3 月 24 日至 2025 年 3 月 30 日，第四届董事会审计委员会以
现场结合通讯方式与天健注册会计师就 2024 年报审计汇总工作进行了探讨与交
流，着重沟通了 2024 年度审计结论及审计委员会重点关注事项。2025 年 4 月 28
日，公司第四届董事会审计委员会第二次会议以现场及通讯结合方式召开，审议通过了《关于 2024 年年度报告及其摘要的议案》《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》《关于公司 2024 年度内部控制评价报告的议案》《关于公司 2025 年第一季度报告的议案》等议案，并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守相关法律、行政法规、规范性文件以及《公司章程》和《工作细则》等有关规定，全面发挥专业委员会的职能，对会计师事务所的资质和执业能力进行了认真审查，并在年度报告审计期间与会计师事务所进行了深入的讨论和沟通，督促其及时、准确、客观、公正地完成审计报告，履行了对会计师事务所的有效监督。
在执行公司 2024 年度的审计工作中，天健遵守了职业道德准则，严格按照中国注册会计师审计准则执行审计任务，所提供的审计意见客观、公正，较好地完成了公司委托的各项工作。同时，审计委员会还密切关注天健公司内部控制机制的完善情况，以确保财务信息的准确性和透明度，为公司的持续稳健发展提供坚实支持。
2025 年，审计委员会将进一步加强与会计师事务所的合作与交流，持续优化审计流程，以确保公司治理结构的有效运作。审计委员会将继续致力于提升审
计质量，保障公司利益相关者的权益，推动公司规范经营、可持续发展的目标不断向前迈进。
浙江晨丰科技股份有限公司
2025 年 4 月 28 日