柳药集团:广发证券股份有限公司关于广西柳药集团股份有限公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见

广发证券股份有限公司
关于广西柳药集团股份有限公司
使用闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律、法规的要求，广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”“保荐人”）对广西柳药集团股份有限公司（以下简称“柳药集团”“公司”）使用闲置募集资金暂时补充流动资金进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意广西柳药集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2742 号）同意，柳药集团向特定对象发行人民币普通股 36,842,105 股，募集资金总额为人民币 699,999,995.00元，扣除相关发行费用（不含税）人民币 11,362,619.48 元后，实际募集资金净
额为人民币 688,637,375.52 元。上述募集资金已于 2024 年 4 月 17 日到账，中
勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金到位情况进行审验，并出具了“勤信验字【2024】第 0005 号”《验资报告》。公司根据相关法律法规、规范性文件的规定签署募集资金专户存储监管协议，对募集资金采取专户存储管理。
（二）前次募集资金用于补充流动资金及归还情况
2024 年 5 月 17 日，公司召开第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第
十二次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司合计使用不超过 55,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，其中公
募集资金不超过39,000万元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。公司分别于2025年1月20日、2025年4月27日将用于暂时补充流动资金的8,500万元、7,500 万元公开发行可转换公司债券募集资金提前归还至募集资金专户；
公司分别于 2024 年 12 月 11 日、2025 年 4 月 27 日将用于暂时补充流动资金的
4,000 万元、35,000 万元向特定对象公开发行股票募集资金提前归还至募集资金专户。
二、募集资金投资项目的基本情况
鉴于公司本次实际募集资金净额少于《广西柳药集团股份有限公司向特定对象发行 A 股股票募集说明书（注册稿）》中原计划投入募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的募集资金金额，为保证募投项目的顺利实施，公司于 2024年 5 月 17 日召开第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第十二次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据实际募集资金净额情况对募投项目投入募集资金金额进行调整。截至 2025年 3 月 31 日，公司向特定对象发行股票募集资金投资项目基本情况如下：
单位：万元
序 调整前拟投 调整后拟投 已累计投 尚未使用
号 项目名称 入募集资金 入募集资金 入金额（注） 募集资金
金额 金额 金额
1 医院器械耗材 SPD 项目 22,800.00 21,663.74 - 21,663.74
健康产业园项目之中药
2 配方颗粒生产及配套增 11,200.00 11,200.00 4,765.00 6,435.00
值服务项目（一期）
3 柳州物流运营中心项目 10,000.00 10,000.00 205.26 9,794.74
4 信息化建设项目 5,000.00 5,000.00 1,342.64 3,657.36
5 补充营运资金 21,000.00 21,000.00 20,997.41 2.59
合计 70,000.00 68,863.74 27,310.31 41,553.43
注：1.“已累计投入金额”包含公司预先投入募投项目的自筹资金 3,707.59 万元。
2.“医院器械耗材 SPD 项目”投资总额为 41,000.00 万元，资金来源包括：12,200.00
万元可转换公司债券募集资金、21,663.74 万元向特定对象发行股票募集资金和 7,136.26万元自有资金。公司根据募集资金投资计划优先投入可转换公司债券募集资金实施该项目。
根据募投项目的实际建设进度，预计在未来一段时间内部分募集资金将暂时
闲置。
三、本次以部分闲置募集资金暂时补充流动资金的计划
为满足公司日常经营的资金需求，提高募集资金使用效率，降低公司财务成本，在保证募投项目建设的资金需求及募集资金使用计划正常进行的前提下，公司拟使用不超过 31,000 万元向特定对象公开发行股票募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。公司将根据募投项目的进展及资金需求情况及时归还至募集资金专户。
本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，仅限用于公司日常经营、业务拓展等与主营业务相关的生产经营使用，不存在改变或变相改变募集资金用途，不会影响募集资金投资计划的正常进行，不会通过直接或间接安排将上述募集资金用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易。
四、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金履行的程序
（一）履行的审批程序
2025 年 4 月 28 日，公司召开第五届董事会第二十六次会议和第五届监事会
第二十次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 31,000 万元向特定对象公开发行股票募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
公司本次以部分闲置募集资金暂时补充流动资金的相关程序，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关监管要求。
（二）监事会意见
公司本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金，充分考虑了公司流动资金需求，且仅用与主营业务相关的生产经营使用，有利于提高募集资金使用效率，降低公司运营成本，具有必要性和合理性，符合公司和全体股东利益。该事项的审议程序符合募集资金使用的相关规定，不会影响募投项目的建设进度和资金安排，也不存在改变或变相改变募集资金用途的情形。综上，公司监事会同意公司使用
部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项，并根据募投项目的进展情况及时归还至募集资金专用账户。
五、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：公司本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金事项已经第五届董事会第二十六次会议、第五届监事会第二十次会议审议通过，公司本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金事项符合中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规的相关规定。公司本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金事项不存在变相改变募集资金使用用途的情形，不存在损害公司股东利益的情况，公司在保证募投项目建设和募集资金使用计划正常的前提下将部分闲置资金用于暂时补充流动资金，该部分资金仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不会影响募集资金投资计划的正常进行，不会通过直接或间接安排将上述募集资金用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易。
综上，本保荐人对柳药集团本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金事项无异议。
（以下无正文）
（此页无正文，为《广发证券股份有限公司关于广西柳药集团股份有限公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之签章页）
保荐代表人签名：赵英阳、李武
广发证券股份有限公司
2025 年 4 月 28 日