科德数控:中信证券股份有限公司关于科德数控股份有限公司2025年度日常关联交易预计的核查意见

中信证券股份有限公司
关于科德数控股份有限公司
2025 年度日常关联交易预计的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为科德数控股份有限公司（以下简称“科德数控”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市、2022 年以简易程序向特定对象发行股票并上市、2023 年度向特定对象发行股票并上市的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》以及《科创板上市公司持续监管办法（试行）》等法律法规，对公司 2025年度日常关联交易预计事项进行了核查，核查情况如下：
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易履行的审议程序
1、独立董事专门会议审议情况
2025 年 4 月 27 日，公司召开第三届董事会独立董事专门会议 2025 年第二
次会议，全体独立董事一致审议同意《关于公司 2025 年度日常关联交易预计的议案》，并同意将该议案提交第三届董事会第十八次会议审议。独立董事专门会议审核意见如下：公司 2025 年度预计发生的日常关联交易是基于公司正常的生产经营及业务发展的需要，交易价格由双方参照市场价格协商确定，遵循平等自愿、公平公正的原则，不会对公司的财务状况、经营成果产生不利影响，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形，公司不会因该等日常关联交易而对关联方形成重大依赖，该等日常关联交易不会对公司的独立性构成不利影响。
2、审计委员会审议情况
2025 年 4 月 27 日，公司召开第三届董事会审计委员会 2025 年第四次会
议，关联委员已回避表决，出席会议的非关联委员一致审议通过了《关于公司2025 年度日常关联交易预计的议案》，并同意将该议案提交公司董事会审议。审计委员会经审议认为：公司 2025 年度预计发生的日常关联交易是基于公司正常
的生产经营及业务发展需要，交易价格由双方参照市场价格协商确定，遵循平等自愿、公平公正的原则，不会对公司的财务状况、经营成果产生不利影响，公司不会因该等日常关联交易而对关联方形成重大依赖，该等日常关联交易不会对公司的独立性构成不利影响，且决策程序符合相关法律法规及《科德数控股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定。
3、董事会表决情况
2025 年 4 月 27 日，公司召开第三届董事会第十八次会议，关联董事均已
回避表决，出席会议的非关联董事一致审议通过了《关于公司 2025 年度日常关联交易预计的议案》。董事会经审议认为：公司 2025 年度预计发生的日常关联交易是基于公司正常的生产经营及业务发展需要，交易价格由双方参照市场价格协商确定，遵循平等自愿、公平公正的原则，不会对公司的财务状况、经营成果产生不利影响，公司不会因该等日常关联交易而对关联方形成重大依赖，该等日常关联交易不会对公司的独立性构成不利影响，且不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形。
4、监事会表决情况
2025 年 4 月 27 日，公司召开第三届监事会第十六次会议，关联监事已回
避表决，出席会议的非关联监事一致审议通过了《关于公司 2025 年度日常关联交易预计的议案》。监事会经审议认为：公司 2025 年度预计发生的日常关联交易是基于公司正常的生产经营及业务发展需要，交易价格由双方参照市场价格协商确定，遵循平等自愿、公平公正的原则，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形，公司不会因该等关联交易而对关联方形成重大依赖，该等日常关联交易不会对公司的独立性构成不利影响，且决策程序符合相关法律法规及《公司章程》的有关规定。
5、本议案尚需提交公司股东大会审议，关联股东需回避表决。
（二）2025 年度日常关联交易预计金额和类别
单位：万元
本年年初至 3 本次预计金
关联交易 关联人 本次预计 预计占同 月末与关联人 上年实际 占同类业 额与上年实
类别 （注 1） 金额（注 类业务比 累计已发生的 发生金额 务比例 际发生金额
2） 例（注 3） 交易金额（注 （注 5） 差异较大的
4） 原因
根据本年实
向关联人 光洋科技 7,300.00 13.89% 1,118.03 6,325.55 12.04% 际业务需求
购买原材 预计
料、委托 光洋自动 5,000.00 9.52% 1,567.50 5,097.38 9.70% -
加工 化
小计 12,300.00 23.41% 2,685.53 11,422.93 21.74% -
向关联人 光洋科技 100.00 0.17% 1.50 3.08 0.01% -
销 售 商 光洋自动 根据本年实
品、提供 化 1,000.00 1.65% 0.00 12.43 0.02% 际业务需求
服务 预计
小计 1,100.00 1.82% 1.50 15.51 0.03% -
向关联人 光洋科技 100.00 39.78% 18.15 185.44 73.77% -
租赁房产 小计 100.00 39.78% 18.15 185.44 73.77% -
关联人 光洋科技 600.00 105.19% 125.44 540.10 94.69% -
代收电费
（注 6） 小计 600.00 105.19% 125.44 540.10 94.69% -
合计 14,100.00 - 2,830.62 12,163.98 - -
注 1：大连光洋科技集团有限公司（以下简称“光洋科技”）为公司的控股股东，大连光
洋自动化系统有限公司（以下简称“光洋自动化”）为光洋科技的控股子公司。
注 2：本次日常关联交易预计含公司控股子公司与上述关联人之间发生的交易，本次预
计金额是指对自召开 2024 年年度股东大会之日至 2025 年年度股东大会召开之日公司预计
发生的日常关联交易的金额。
注 3：预计占同类业务比例=本次预计金额/2024 年度经审计同类业务的发生额。
注 4：本年年初至 3 月末与关联人累计已发生的交易金额未经审计。
注 5：上年实际发生金额为 2024 年度经审计的实际发生额。
注 6：关联人代收电费是因所在园区仅可由光洋科技作为唯一缴纳主体统一缴纳电费，
公司就实际发生的电费与其进行结算。公司和关联方开展业务的场所存在明显的物理隔离，
不存在合署办公的情形。
说明：1、在本次日常关联交易预计总额内，公司可根据实际业务需要，在不同关联人
之间调剂使用上述预计金额（包括在不同关联交易类别间的调剂）。2、表中出现小计数与各
分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。
（三）2024 年度日常关联交易的预计和执行情况
单位：万元
本年年初至 3 预计金额与
关联交易 上年预计金额 上年实际发生 月末与关联人 实际发生金
类别 关联人 （注 1） 金额（注 2） 累计已发生的 额差异较大
交易金额（注 的原因
3）
光洋科技 6,900.00 6,325.55 1,118.03 实际业务发
向关联人购买 生需求变动
原材料、委托 光洋自动化 5,400.00 5,097.38 1,567.50 实际业务发
加工 生需求变动
小计 12,300.00 11,422.93 2,685.53 -
向关联人销售 光洋科技 300.00 3.08 1.50 -
商品、提供服 光洋自动化 800.00 12.43 0.00 实际业务发
务 生需求变动
小计 1,100.00 15.51 1.50 -
向关联人租赁 光洋科技 325.00 185.44 18.15 -
房产 小计 325.00 185.44 18.15 -
关联人代收电 光洋科技 600.00 540.10 125.44 -
费 小计 600.00 540.10 125.44 -
合计 1