磁谷科技:兴业证券股份有限公司关于南京磁谷科技股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

兴业证券股份有限公司
关于南京磁谷科技股份有限公司
2024 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）作为南京磁谷科技股份有限公司（以下简称“磁谷科技”或“公司”）首次公开发行股票并上市持续督导阶段的保荐机构，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对磁谷科技2024年度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会于 2022 年 7 月 26 日出具的《关于同意南京磁
谷科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1636 号），公司获准首次公开发行人民币普通股（A 股）17,815,300 股，每股发行价格人民币 32.90 元，募集资金总额人民币 586,123,370.00 元，扣除发行费人民币57,554,870.39 元（不含税），实际募集资金净额人民币 528,568,499.61 元。上述募集资金到位情况经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2022
年 9 月 15 日出具了“苏公 W[2022]B117 号”《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，磁谷科技募集资金使用及结余情况如下：
单位：人民币 元
项目 金额
募集资金账户期初余额 172,614,731.33
减：本报告期募集资金使用金额 89,490,956.70

加：本报告期利息收入及理财产品收益扣除手续费净额 5,141,252.51
加：募集资金专项账户赎回定期存款（含通知存款） 192,000,000.00
减：超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款金额 21,853,337.94
减：持有未到期的理财产品金额 0.00
减：本报告期购入的未到期的定期存款（含通知存款） 0.00
募集资金专户期末余额 258,411,689.20
二、募集资金管理与专户存储情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，磁谷科技依照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运作》等法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对公司募集资金的存放、使用及使用情况的监管等方面做出具体明确的规定。
根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立
募集资金专户，并连同保荐机构兴业证券股份有限公司于 2022 年 9 月 15 日分别
与中国工商银行股份有限公司江宁支行、交通银行股份有限公司江苏省分行、兴业银行股份有限公司南京分行、招商银行股份有限公司南京江宁支行、浙商银行股份有限公司南京分行、中信银行股份有限公司南京分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监
管协议范本不存在重大差异，截至 2024 年 12 月 31 日，公司均严格按照要求存
放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司有 5 个募集资金专户，募集资金存放情况如
下：
单位： 人民币 元
开户银行 银行账号 募集资金余额
中信银行南京月牙湖支行 8110501012902041512 27,631,352.96
工商银行南京胜太路支行 4301028729100238858 17,585.91

交通银行南京城东支行 320006677013002582195 105,399,248.20
交通银行南京城东支行 320006677013002594113 37,350,211.89
招商银行南京江宁支行 125904987110808 88,013,290.24
合计 258,411,689.20
为方便公司资金账户管理，公司已将工商银行南京胜太路支行（账号：4301028729100238982）、兴业银行南京分行营业部（账号：409410100100906668）、浙商银行南京江宁支行（账号：3010000210120100270422）三个募集资金已使用完毕的募集资金专户注销，上述募集资金专户注销后，公司与保荐机构、开户银行签署的《募集资金三方监管协议》也相应终止。
三、2024 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
公司 2024 年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告“附件 1 募集资金
使用情况对照表”。
（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
高效智能一体化磁悬浮流体设备生产建设项目尚处于建设中，截至报告期末，尚未达到预定可使用状态，故报告期内无法核算本年度实现的效益。
研发中心建设项目具体内容为：建设研发实验室、购买配套设备软件、完善研发人员配置及项目研发。该项目系为公司生产提供技术服务，增强公司研发能力，加速科技成果转化，丰富公司产品线，吸引和培养高端人才，提升公司核心竞争力。因此该项目不直接产生经济效益，无法单独核算其效益。
补充流动资金项目其项目成果体现在缓解公司资金压力，降低财务风险，不直接产生经济效益，无法单独核算其效益。
（三）募投项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在募投项目首次公开发行股票上市前先期投入及置换情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（五）对闲置募集资金进行现金管理情况
公司于 2023 年 9 月 14 日召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第六
次会议，审议通过了《关于继续使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目建设和募集资金使用、确保募集资金安全的前提下，使用总额不超过人民币 40,000.00 万元（含本数、含前次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理尚未到期的部分）的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、发行主体有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、协定存款、定期存款、大额存单、通知存款、收益凭证等），增加公司收益，保障公司股东利益。使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在上
述额度和期限内，资金可循环滚动使用。具体内容详见公司于 2023 年 9 月 16 日
在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于继续使用暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-039）。
公司于 2024 年 8 月 27 日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第
十二次会议，审议通过了《关于继续使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目建设和募集资金使用、确保募集资金安全的前提下，使用总额不超过人民币 30,000.00 万元（含本数、含前次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理尚未到期的部分）的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、发行主体有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、协定存款、定期存款、大额存单、通知存款、收益凭证等），增加公司收益，保障公司股东利益。使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在上
述额度和期限内，资金可循环滚动使用。具体内容详见公司于 2024 年 8 月 28 日
在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于继续使用暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-033）。
报告期内，公司使用闲置募集资金购买保本型投资产品单日最高余额27,700.00 万元，累积收益 404.05 万元。
截至 2024 年 12 月 31 日，保本型投资产品尚未到期金额为 0 万元，其余暂
未使用募集资金均存放于公司募集资金专项账户。

（六）使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司募集资金净额为人民币 52,856.85 万元，其中超募资金为 7,856.85 万
元。
公司于 2023 年 4 月 26 日召开了第二届董事会第三次会议、第二届监事会第
三次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意将部分超募资金 2,250.00 万元用于永久性补充流动资金，占超募资金总额的比
例为 28.64%，用于公司的生产经营。该事项于 2023 年 5 月 18 日经公司召开的
2022 年年度股东大会审议通过，履行了必要的审议程序。具体内容详见公司于
2023 年 4 月 28 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于使用
部分超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-013）。
公司于 2024 年 4 月 20 日召开了第二届董事会第十一次会议、第二届监事会
第十次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意将部分超募资金 2,250.00 万元用于永久性补充流动资金，占超募资金总额的
比例为 28.64%，用于公司的生产经营。该事项于 2024 年 5 月 13 日经公司召开
的 2023 年年度股东大会审议通过，履行了必要的审议程序。具体内容详见公司
于 2024 年 4 月 23 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于使
用部分超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2024-014）。
截至报告期末，公司已累计使用超募资金 4,435.33 万元永久性补充流动资金。公司不存在使用超募资金永久性补充流动资金后，进行高风险投资以及为其他方提供财务资助的情况。
（七）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产
等）的情况。
（八）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在将募投项目节余资金用于其