松井股份:国金证券股份有限公司关于松井新材料集团股份有限公司首次公开发行募投项目结项并将节余募集资金用于新项目及永久补充流动资金的核查意见

国金证券股份有限公司
关于松井新材料集团股份有限公司
首次公开发行募投项目结项并将节余募集资金用于新项
目及永久补充流动资金的核查意见
国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”、“持续督导机构”）作为松井新材料集团股份有限公司（以下简称“松井股份”、“公司”）的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11 号——持续督导》等有关规定，对松井股份首次公开发行募投项目结项并将节余募集资金用于新项目及永久补充流动资金的事项进行了认真、审慎的核查，核查情况及核查意见如下：
一、首次公开发行股票募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意湖南松井新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕831 号）和上海证券交易所同意，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,990 万股，每股面值人民币 1.00元，每股发行价格为人民币 34.48 元，首次公开发行募集资金总额为人民币686,152,000.00 元。由原保荐机构兼主承销商德邦证券股份有限公司扣除承销费用和保荐费用共计人民币 51,760,236.35 元，余额人民币 634,391,763.65 元已于
2020 年 6 月 2 日通过德邦证券股份有限公司汇入公司在中国民生银行股份有限
公司长沙东塘支行开设的账号 632038075 募集资金专用账户。扣除承销保荐费、律师费、审计及验资费、信息披露费、交易所手续费等费用共计人民币
67,125,685.24 元 （ 不 含 增 值 税 进 项 税 ）， 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
619,026,314.76 元。

本次募集资金已于 2020 年 6 月 2 日全部到位，天职国际会计师事务所（特
殊普通合伙）于 2020 年 6 月 2 日对募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验
资报告》（天职业字〔2020〕29927 号）。
二、募集资金投资项目情况
根据《湖南松井新材料股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》披露的首次公开发行股票募集资金投资项目计划，结合公司于 2022 年
6 月 28 日召开的 2022 年第二次临时股东大会审议通过的《关于部分募集资金投
资项目变更的议案》，公司首次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划，和变更调整后的募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：
单位：人民币万元
项目投资总额 拟使用募集资金投资额
序号 项目名称
调整前 调整后 调整前 调整后
1 高性能水性涂料建设项目 15,994.36 16,107.81 15,994.36 16,107.81
2 汽车部件用新型功能涂料改扩建 2,378.67 4,182.42 2,378.67 4,182.42
设项目
3 特种油墨及环保型胶黏剂生产扩 6,507.83 3,729.48 6,507.83 3,729.48
能项目
4 公司全球营销网络及信息化建设 4,000.00 600.00 4,000.00 600.00
项目
5 研发检测中心建设项目 13,173.50 42,024.66 8,337.60 21,000.00
6 补充公司流动资金 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00
合计 47,054.36 71,644.37 42,218.46 50,619.71
三、本次结项募投项目募集资金的使用及节余情况
公司首次公开发行募集资金投资项目之“高性能水性涂料建设项目”、“汽车部件用新型功能涂料改扩建设项目”、“特种油墨及环保型胶黏剂生产扩能项目”、“公司全球营销网络及信息化建设项目”、“研发检测中心建设项目”已达到预定
可使用状态，符合募集资金使用计划，满足结项条件。截至 2024 年 12 月 31 日，
上述项目募集资金的使用及节余情况如下：

单位：人民币万元
调整后募 募集资金投入总额 募集资金节余总额
集资金拟 已支付资 待支付 预备及 募集资金 募集资 现金管 剩余募
项目名称 投入总额 投入总额 金节余 理收益 集资金
金金额 资金金 铺底资 (E=B+C+ 金额 及利息 合计(H
(A) (B) 额(C) 金(D)
D) (F=A-E) 净额(G) =F+G)
高性能水性涂料建设 16,107.81 8,093.85 666.97 2,359.17 11,119.99 4,987.82 1,285.85 6,273.68
项目
汽车部件用新型功能 4,182.42 3,792.68 172.94 379.81 4,345.44 -163.01 416.73 253.72
涂料改扩建设项目
特种油墨及环保型胶 3,729.48 881.18 6.48 979.03 1,866.69 1,862.79 663.29 2,526.08
黏剂生产扩能项目
公司全球营销网络及 600.00 612.54 - - 612.54 -12.54 12.57 0.03
信息化建设项目
研发检测中心建设项 21,000.00 20,438.88 1,192.69 - 21,631.57 -631.57 631.57 -
目（含超募）
补充公司流动资金 5,000.00 5,000.00 - - 5,000.00 - 118.94 118.94
合计 50,619.71 38,819.14 2,039.08 3,718.01 44,576.22 6,043.49 3,128.95 9,172.44
注 1：利息及现金管理收益不包含尚未收到的银行利息收入。
注 2：待支付款项为根据已签订合同尚未支付的项目工程、设备尾款等。
注 3：上表中的合计数与各单项加总数尾数不符的情况，系四舍五入尾差所致。
四、本次结项募投项目资金节余的主要原因
公司严格按照募集资金使用的有关规定，在募投项目实施过程中，从项目实
际情况出发，在保证项目建设质量的前提下，本着合理、节约、有效的原则审慎
地使用募集资金。公司本次结项的募投项目募集资金节余的具体原因如下：
公司结合实际需求、外部市场与行业政策环境变化，主要对“高性能水性涂
料建设项目”、“特种油墨及环保型胶黏剂生产扩能项目”设备采购进行优化，整
体上节约了采购成本。一方面，公司通过持续的工艺设计改进，实现设备自动化
水平和产能效率的提升，并对部分生产线采购计划进行了整合，降低了部分设备
采购支出；另一方面，在保证功能和性能满足生产需求的前提下，公司为增强供
应链安全性、优化供应链体系，选用部分高性价比的国产设备替代原计划采购的
进口设备，亦有效节省了部分募投项目支出。
为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资
金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、
投资收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。
五、节余募集资金的使用计划
鉴于首次公开发行募集资金投资项目已建设完成并达到预定可使用状态，结合公司实际情况，为提高募集资金的使用效率，公司拟将上述节余募集资金中4,000.00 万元用于“汽车新型功能涂层材料研发与产业化项目”，其余节余募集资金 5,172.44 万元用于永久补充公司流动资金。为确保募集资金使用安全，公司将开立新项目募集资金存放专用账户，并与存放募集资金的商业银行、持续督导机构签署募集资金专户存储三方监管协议。公司将严格遵守关于募集资金的使用规定，并根据事项进展情况，及时履行信息披露义务。
此外，对于首次公开发行募集资金投资项目应付未付尾款、质保金等款项2,039.08 万元、预备及铺底资金 3,718.01 万元（最终转出金额以资金转出当日银行结算金额为准）将继续保留在募集资金专户，按照《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《募集资金管理制度》等规范性文件及公司规范运作制度的要求，继续对募集资金进行专户管理。待付款项全部结清及铺底流动资金投入后，届时公司将按照相关要求注销募集资金专户，公司与持续督导机构、开户银行签署的募集资金专户监管协议随之终止。
六、新项目具体情况
（一）项目的基本情况
项目名称：汽车新型功能涂层材料研发与产业化项目
基本情况：本项目拟使用节余募集资金投资金额 4,000 万元，实施地点位于湖南省长沙市宁乡市宁乡经济技术开发区三环北路 777 号，为公司现有厂区。本项目拟主要通过购置研发软硬件设备，配备相应研发人员，针对公司乘用车领域新型功能涂层材料产品与项目进行进一步创新开发及升级，以及保证关键技术和产品具有竞争优势，助力公司开拓市场，推动公司进一步发展壮大。
（二）项目的必要性

1、项目满足行业发展趋势
新型功能涂层材料作为市场上较为成熟的涂料产品之一，市场应用领域广泛。公司生产的乘用车用新型功能涂层材料，主要服务于汽车领域。社会的快速发展以及人们环保意识的不断加强，推动涂料行业朝着环境污染少、产品品质高等方向发展。通过本项目，公司将公司乘用车领域新型功能涂层材料产品与项目进行进一步创新开发及升级，重点针对汽车涂料色浆体系、汽车涂料树脂研发、汽车车身涂料、汽车修补涂料四大类别，替