佳禾智能:2024年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告

佳禾智能科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
天职业字[2025]16125-3 号
目 录
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1
募集资金年度存放与使用情况的专项报告 3
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天职业字[2025]16125-3 号
佳禾智能科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的佳禾智能科技股份有限公司（以下简称“佳禾智能”）《佳禾智能科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、管理层的责任
佳禾智能管理层的责任是按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制《佳禾智能科技股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
三、鉴证结论
我们认为，佳禾智能《佳禾智能科技股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制，在所有重大方面公允反映了佳禾智能 2024 年度募集资金的存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供佳禾智能 2024 年度报告披露之目的，不得用作任何其他目的。我们同意
本鉴证报告作为佳禾智能 2024 年度报告的必备文件，随其他文件一起报送。
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告（续）
天职业字[2025]16125-3 号
[此页无正文]
中国注册会计师
王俊
中国·北京 （项目合伙人）：
二○二五年四月二十五日
中国注册会计师： 李晨晨

佳禾智能科技股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号--创
业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定，将佳禾智能 2024 年 12 月 31 日募集资金存放
与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
（1）2021 年向特定对象发行股票募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2846 号文核准，佳禾智能获准向特定对象发
行人民币普通股（“A 股”）70,000,000 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币14.16 元，募集资金总额 991,200,000.00 元，扣除本次发行费用（不含税）人民币 15,168,038.83元，募集资金净额为 976,031,961.17 元。上述募集资金经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天职业字[2021]44050 号验资报告予以验证。佳禾智能在银行开设了专户存储上述募集资金。
（2）2024 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会证监许可﹝2023﹞182 号《关于同意佳禾智能科技股份有限
公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》的核准，佳禾智能科技股份有限公司（以
下简称“公司”）于 2024 年 1 月 4 日向不特定对象发行可转换公司债券 10,040,000 张，每张
债券面值 100 元。募集资金总额 1,004,000,000 元，扣除相关发行费用 10,088,444.39 元（不
含税）后，实际募集资金净额为人民币 993,911,555.61 元。经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了“天职业字[2024]1127 号”《佳禾智能科技股份有限公司验资报告》，对以上募集资金到账情况进行了审验确认。本公司在银行开设了专户存储上述募集资金。
（二）2024 年度使用金额及当前余额
（1）2021 年向特定对象发行股票募集资金情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金累计投入募投项目 976,031,961.17 元，尚未使用的资
（2）2024 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金累计投入募投项目 289,911,555.61 元，尚未使用的资
金为 717,322,100.31 元(其中募集资金 704,000,000.00 元，专户存储累计理财收益及利息扣除手续费后为 13,322,100.31 元)。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
佳禾智能已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号--创业板上市公司规范运作》等相关规定的要求制定并修订了《佳禾智能科技股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称“管理制度”)，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该管理制度经佳禾智能股东大会审议通过。佳禾智能已将深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中与募集资金管理相关规定与《管理制度》进行了核对，认为《管理制度》亦符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的要求。
根据《管理制度》要求，佳禾智能董事会批准开设了银行专项账户，仅用于佳禾智能募集资金的存储和使用，不用作其他用途。
（二）募集资金三方监管协议情况
1、2021 年向特定对象发行股票募集资金情况三方监管情况
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，佳禾智能及子公司和招商证券股份有限公司已于
2021 年 12 月 23 日与招商银行股份有限公司东莞松山湖支行、中国建设银行股份有限公司东
莞市分行、上海浦东发展银行股份有限公司东莞分行签订《募集资金三方监管协议》，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
2、2024 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金三方监管情况
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，本公司及子公司和招商证券股份有限公司已于
2024 年 1 月 24 日与中信银行股份有限公司东莞分行签订《募集资金三方监管协议》，三方监
管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
（三）募集资金专户存储情况
1、2021 向特定对象发行股票募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的存款余额如下(金额单位：人民币元)：
存放银行 银行账户账号 存款方式 余额
招商银行东莞松山湖支行 769910161810388 专用账户 0.00
招商银行东莞松山湖支行 769910161810288 专用账户 0.00
建设银行东莞松山湖支行 44050177005300001680 专用账户 0.00
合 计 0.00
综上，截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金累计投入募投项目 976,031,961.17 元，尚未使
用的资金为 0 元。为便于管理，公司已完成对募集资金专户注销手续，公司及全资子公司江西
佳禾电声科技有限公司与保荐机构招商证券股份有限公司、招商银行股份有限公司东莞分行或
建设银行东莞松山湖支行三方监管协议相应终止。
2、2024 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的存款余额如下(金额单位：人民币元)
存放银行 银行账户账号 存款方式 余额
中信银行松山湖支行 8110901012601657461 专用账户 24,452,058.43
中信银行松山湖支行 8110901012801658539 专用账户 45,942,645.99
中信银行松山湖支行 8110901013401658522 专用账户 46,927,395.89
中信银行松山湖支行 8110901112001780789 结构性存款 200,000,000.00
中信银行松山湖支行 8110901111401783629 结构性存款 100,000,000.00
中信银行松山湖支行 8110901111701802349 结构性存款 200,000,000.00
招商证券股份有限公司 0120102849